thuế TNDN Tạm tính

[longnguyen86]

các bạn cho m hỏi, chỉ tiêu doanh thu trong kỳ của tờ khai thuế TNDN tạm tính theo quý được lấy tổng hợp và lấy từ đâu, có phải trên hóa đơn GTGT bán ra phần doanh thu chưa có thuế GTGT ko?
Tờ khai thuế TNDN Tạm tính quý 2 năm 2013 m cộng nhầm chỉ tiêu doanh thu:thực tế là 300tr mà cộng nhầm thành 570tr, và đưa chi phí tạm tính là 588tr, vậy giờ mình phải xử lý thế nào?,nếu nộp bổ sung lại doanh thu đúng thì phần chi phí mình có phải ghi giảm xuống theo doanh thu cho hợp lý ko?
đây là lỗi của kế toán trước làm giờ người ta nghỉ rồi, mình vào làm mới phát hiện sai sót nên ko biết xử lý thế nào
rất mong các bạn chỉ giúp m

 

[tranle1991]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

các bạn cho m hỏi, chỉ tiêu doanh thu trong kỳ của tờ khai thuế TNDN tạm tính theo quý được lấy tổng hợp và lấy từ đâu, có phải trên hóa đơn GTGT bán ra phần doanh thu chưa có thuế GTGT ko?
Tờ khai thuế TNDN Tạm tính quý 2 năm 2013 m cộng nhầm chỉ tiêu doanh thu:thực tế là 300tr mà cộng nhầm thành 570tr, vậy giờ mình phải xử lý thế nào?,

uh,đúng rồi đo bạn,lấy từ hóa đơn đầu ra phần doanh thu chưa thuế nhé.

 

[lenhgiang]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

các bạn cho m hỏi, chỉ tiêu doanh thu trong kỳ của tờ khai thuế TNDN tạm tính theo quý được lấy tổng hợp và lấy từ đâu, có phải trên hóa đơn GTGT bán ra phần doanh thu chưa có thuế GTGT ko?
Tờ khai thuế TNDN Tạm tính quý 2 năm 2013 m cộng nhầm chỉ tiêu doanh thu:thực tế là 300tr mà cộng nhầm thành 570tr, vậy giờ mình phải xử lý thế nào?,

Chào bạn,
1. Doanh thu để kê khai tính thuế TNDN tạm tính quý là tổng doanh thu trên TK 511 + TK 512 + TK 515 + TK 711.
Tổng chi phí để khai tính thuế TNDN bao gồm TK 632 + 641 + 642 + 635.
Như thế chỉ tiêu doanh thu phải bao gồm doanh thu bán hàng thông thường + doanh thu tài chính + thu nhập khác.
Nhưng doanh thu tài chính và thu nhập khác ko lớn nên bán có thể chỉ lấy doanh thu bán hàng thông thường đc tổng hợp từ các bác kê 01-1/GTGT của các kỳ kê khai trong quý đó.
2. Về tờ khai thuế TNDN quý II bạn làm sai.
Bạn có thể làm bổ sung tờ khai thuế TNDN quý II và nộp lại.
Đồng thời xác định số thuế TNDN phải nộp thêm và tiền nộp phạt đi kèm (nếu có) và nộp ngay.

 

[Luz]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

uh,đúng rồi đo bạn,lấy từ hóa đơn đầu ra phần doanh thu chưa thuế nhé.

E Chỉ ko tới nơi Thà im lặng cho rồi
Ít ra cũng phải như thế này :

Chào bạn,
1. Doanh thu để kê khai tính thuế TNDN tạm tính quý là tổng doanh thu trên TK 511 + TK 512 + TK 515 + TK 711.
Tổng chi phí để khai tính thuế TNDN bao gồm TK 632 + 641 + 642 + 635.
Như thế chỉ tiêu doanh thu phải bao gồm doanh thu bán hàng thông thường + doanh thu tài chính + thu nhập khác.
Nhưng doanh thu tài chính và thu nhập khác ko lớn nên bán có thể chỉ lấy doanh thu bán hàng thông thường đc tổng hợp từ các bác kê 01-1/GTGT của các kỳ kê khai trong quý đó.
2. Về tờ khai thuế TNDN quý II bạn làm sai.
Bạn có thể làm bổ sung tờ khai thuế TNDN quý II và nộp lại.
Đồng thời xác định số thuế TNDN phải nộp thêm và tiền nộp phạt đi kèm (nếu có) và nộp ngay.

 

[Nhím Xù TH]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

Ít ra cũng phải như thế này :

Chào bạn,
1. Doanh thu để kê khai tính thuế TNDN tạm tính quý là tổng doanh thu trên TK 511 + TK 512 + TK 515 + TK 711.
Tổng chi phí để khai tính thuế TNDN bao gồm TK 632 + 641 + 642 + 635.
Như thế chỉ tiêu doanh thu phải bao gồm doanh thu bán hàng thông thường + doanh thu tài chính + thu nhập khác.
Nhưng doanh thu tài chính và thu nhập khác ko lớn nên bán có thể chỉ lấy doanh thu bán hàng thông thường đc tổng hợp từ các bác kê 01-1/GTGT của các kỳ kê khai trong quý đó.
2. Về tờ khai thuế TNDN quý II bạn làm sai.
Bạn có thể làm bổ sung tờ khai thuế TNDN quý II và nộp lại.
Đồng thời xác định số thuế TNDN phải nộp thêm và tiền nộp phạt đi kèm (nếu có) và nộp ngay.

Chấp nhận rồi sao Luz

 

[Luz]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

Chấp nhận rồi sao Luz

Trời con bé này có tầm nhìn hẹp quá . Ít ra phải như thế này ko có nghia tôi chấp nhận đó là câu trả lời hoàn hảo.
như tôi đã nói là tôi trên quan điểm ng tư vấn tôi sẽ hok hướng ai tới quan điểm sai. Sau này lỡ sai nó nói tôi chỉ sao? Mất uy tín và khách quan mà nói cái câu

Nhưng doanh thu tài chính và thu nhập khác ko lớn nên bán có thể chỉ lấy doanh thu bán hàng thông thường đc tổng hợp từ các bác kê 01-1/GTGT của các kỳ kê khai trong quý đó.

tôi vẫn chỉ nhưng ko chỉ cho kế toán mà chỉ cho người quản trị ko có chút nghiệp vụ nào về kế toán . hoặc cty mà ko có người biết chuyên ngành kế toán nhưng cần phải làm nộp cho có ( đối với các công ty kiểu này thừa hiểu dc quy mô cũng như " lâu dài" ). Còn em bản thân là kế toán lại có thể biết sai vẫn làm mặt khác e chưa đi " sâu vào quần" chúng em chưa hiểu được những kiến thức mà tôi nêu ra trong quan điểm trước về những rủi ro có thể mắc phải nếu làm theo kiến thức chủ quan.
Nhưng cái cách em thể hiện khiên tôi thất vọng và ko muốn truyền đạt những gì tôi trải nghiệm nữa. Nếu em đọc kỹ em sẽ thấy nhưng coment of tôi ko có ý nói riêng ai. Chỉ trích ai, nhưng các em hùa vào bắt bẻ từng từ mà em thừa biét rằng trong 1 lúc và trong vài dòng tôi ko thể truyền đạt dc hết ý của m.
Thứ tôi muốn truey6n2 đạt chỉ là khuyên mọi ng tập thói quen tốt dù là nhỏ đấy nhưng nó là thói quen tốt.

Một vài lời. hãy đọc kỹ những điều ng khác muốn truyền tải nếu ko muốn trở thành 1 kẻ ngốc trong mắt ng khác. Tôi ko ép bạn phải làm giống tôi và Bạn nói tôi khinh thường các kế toán giỏi khác nhưng có lẽ bạn đang quy đồng tôi vs bạn. Đừng so sánh tôi vs bạn Bởi tôi và bạn khác nhau )

Thân mến ./

 

[Nhím Xù TH]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

Trời con bé này có tầm nhìn hẹp quá . Ít ra phải như thế này ko có nghia tôi chấp nhận đó là câu trả lời hoàn hảo.
như tôi đã nói là tôi trên quan điểm ng tư vấn tôi sẽ hok hướng ai tới quan điểm sai. Sau này lỡ sai nó nói tôi chỉ sao? Mất uy tín và khách quan mà nói cái câu tôi vẫn chỉ nhưng ko chỉ cho kế toán mà chỉ cho người quản trị ko có chút nghiệp vụ nào về kế toán . hoặc cty mà ko có người biết chuyên ngành kế toán nhưng cần phải làm nộp cho có ( đối với các công ty kiểu này thừa hiểu dc quy mô cũng như " lâu dài" ). Còn em bản thân là kế toán lại có thể biết sai vẫn làm mặt khác e chưa đi " sâu vào quần" chúng em chưa hiểu được những kiến thức mà tôi nêu ra trong quan điểm trước về những rủi ro có thể mắc phải nếu làm theo kiến thức chủ quan.
Nhưng cái cách em thể hiện khiên tôi thất vọng và ko muốn truyền đạt những gì tôi trải nghiệm nữa. Nếu em đọc kỹ em sẽ thấy nhưng coment of tôi ko có ý nói riêng ai. Chỉ trích ai, nhưng các em hùa vào bắt bẻ từng từ mà em thừa biét rằng trong 1 lúc và trong vài dòng tôi ko thể truyền đạt dc hết ý của m.
Thứ tôi muốn truey6n2 đạt chỉ là khuyên mọi ng tập thói quen tốt dù là nhỏ đấy nhưng nó là thói quen tốt.

Xin lỗi mọi người nếu Em quá đáng: Thân gửi chị Luz. Giọng điệu của chị "Ăn nói đầy tính bề trên!!! Nghe chả lọt vào tai".
"Ít ra cũng phải như này" là chị nói cách làm ấy có thể chấp nhận được. Nếu tôi ko cmt liệu chị có giải thích rõ và có cơ hội nói những lời đánh giá con người chị như thế này??? Hay do chị chưa đọc rõ cmt. Thôi thì chị nói chưa đọc kỹ cmt đi cho đỡ lý do.

Một vài lời. hãy đọc kỹ những điều ng khác muốn truyền tải nếu ko muốn trở thành 1 kẻ ngốc trong mắt ng khác. Tôi ko ép bạn phải làm giống tôi và Bạn nói tôi khinh thường các kế toán giỏi khác nhưng có lẽ bạn đang quy đồng tôi vs bạn. Đừng so sánh tôi vs bạn Bởi tôi và bạn khác nhau )
Thân mến ./

Tôi cũng có lời khuyên cho chị đây: Đừng lên cao quá mà lại ngã đau. Nói người khác hãy nhìn vào mình, nhìn vào những câu chữ và những trích dẫn mà chị đã cmt. Mọi người đọc tự khắc thấy như nào mà. Cần gì phải giải thích nhiều. Tôi chẳng bao giờ quy đồng chị với tôi!!! Nhớ kỹ điều đấy.
P/s: Chị giúp mọi người - chẳng ai phủ nhận lòng tốt của chị - Cám ơn chị rất nhiều. Nhưng mọi người cmt giúp đỡ - cũng là những kinh nghiệm và thực tế họ làm. Nếu chưa chính xác thì dùng từ nhẹ nhàng thôi, vì dù sao ai cũng muốn giúp đỡ nhau đi lên, ko ai đi rỗi đi chỉ dẫn người mình ko quen biết làm sai cả. Nếu được như thế thì có lẽ chị đã thành công hơn ngày hôm nay rồi đấy. Chúc chị buổi chiều muộn làm việc vui vẻ ^^

 

[Luz]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

Khô khan vả thẳng thừng là cách tôi nói, đã thằng toẹt như thế mà còn bắt bẻ. Tôi ko khéo như người Miền bắc .
Tôi công nhận điều đó. Nếu những lời tôi hướng dẫn chia sẽ trước đây khiên mọi ng tự ái như vậy thì xin lỗi nhưng coment phía trên là phù hợp với bạn. Và nếu tôi cao ngạo thì tôi sẽ ko bao h chia sẻ bất cứ thứ gì. 9 ng 10 ý tôi ko thể cùng 1 lúc thỏa mãn dc tất cả mọi người. tôi ko phải là thánh nhân hay điêu thuyền ...
Sự khiêm tốn của tôi có thừa nhưng nó sẽ ko dc áp dụng cho bạn. có lẽ bạn chưa bao h tranh luận nên ko hiểu dc sự bình đẳng và gay gắt trong bảo vệ quan điểm. Tôi và trưởng khoa trường tôi học cách nhau 30 tuổi chúng tôi là thầy trò nhưng cũng là Đồng nghiệp sau h học. Tại sao we có thể thoải mái tranh luận và đưa ra quan điểm của mình có những lúc thật sự gay gắt , ng ngoài gọi đó là cãi nhau nhưng vs chúng tôi nó là Tranh luận để cả 2 cùng nhìn ra vấn đề và tốt hơn mối quan hệ đó vẫn duy trì đến bây h thế thì tại sao tôi ko thể tranh luận với bạn? Đó là hạn chế tôi thấy mọi việc hết sức bình thường nhưng các bạn lại làm nó loạn hết lên giống như tôi là 1 ng chẳng ra gì khi vô lễ với các bạn . tôi đã ko muốn nói đền vấn đề này nữa nhưng bạn lại trẻ con lôi nó qua topic nay. nên tôi thật sự ko thể chấp nhận mà phải dùng những lời lẽ đó vs bạn thì mong bạn cũng xem lại.
Cây muốn lặng nhưng gió chẳng muốn dừng. đá xoáy ko phải là cách mà ng ta thể hiện thiện chí

 

[pqhung091965]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

Chào bạn,
....
Nhưng doanh thu tài chính và thu nhập khác ko lớn nên bán có thể chỉ lấy doanh thu bán hàng thông thường đc tổng hợp từ các bác kê 01-1/GTGT của các kỳ kê khai trong quý đó.

Bạn, nếu không viết câu này thì Còm của bạn là hoàn hảo .

@Luz, còn nhớ hồ sơ của đơn vị hoàn thuế mà tôi Up lên không . Thu nhập khác bù trừ vào công nợ phải trả của nó hàng tháng bình quân dao động trong khoảng 120-150tr, ngoài ra hàng quý khoản thưởng doanh số khoảng từ 250-300tr nữa. Có nhỏ không nhỉ ?

P/S : Còn nếu ai cho rằng tôi nói "trạng", nói cho có, thì để địa chỉ Mail, tôi gởi tài liệu qua tham khảo (tài liệu 331, mà cơ quan thuế đã kiểm tra các khoản thanh toán qua ngân hàng trước khi ra quyết định hoàn thuế)

 

[nguyenhau.90]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

Trời ơi căng thẳng quá.

 

[tranlh.aiko]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

Bạn, nếu không viết câu này thì Còm của bạn là hoàn hảo .

@Luz, còn nhớ hồ sơ của đơn vị hoàn thuế mà tôi Up lên không . Thu nhập khác bù trừ vào công nợ phải trả của nó hàng tháng bình quân dao động trong khoảng 120-150tr, ngoài ra hàng quý khoản thưởng doanh số khoảng từ 250-300tr nữa. Có nhỏ không nhỉ ?

P/S : Còn nếu ai cho rằng tôi nói "trạng", nói cho có, thì để địa chỉ Mail, tôi gởi tài liệu qua tham khảo (tài liệu 331, mà cơ quan thuế đã kiểm tra các khoản thanh toán qua ngân hàng trước khi ra quyết định hoàn thuế)

Chú ơi chú có thể gửi qua mail tranlam.cmt@gmail.com cho em tham khảo với ạ. Còn nếu ai cho rằng tôi nói "trạng",. Cái này em tham khảo học hỏi chứ không ý gì đâu nha chú : Nherang:
Em cảm ơn chú nha!

 

[pqhung091965]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

Chú ơi chú có thể gửi qua mail tranlam.cmt@gmail.com cho em tham khảo với ạ. Còn nếu ai cho rằng tôi nói "trạng",. Cái này em tham khảo học hỏi chứ không ý gì đâu nha chú : Nherang:
Em cảm ơn chú nha!

OK, không vấn đề gì, tôi gửi rồi đấy.

P/S : Cô bé xem xong nhớ xác thực là không nói trạng nhé.Hihi.

 

[tranlh.aiko]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

OK, không vấn đề gì, tôi gửi rồi đấy.

Em nhận được rồi. Cảm ơn chú nhiều ạ.

 

[ATG_GT]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

P/S : Còn nếu ai cho rằng tôi nói "trạng", nói cho có, thì để địa chỉ Mail, tôi gởi tài liệu qua tham khảo (tài liệu 331, mà cơ quan thuế đã kiểm tra các khoản thanh toán qua ngân hàng trước khi ra quyết định hoàn thuế)

bạn cho mình xin tài liệu đó vào mail anhle10986@gmail.com nhé, thanks.
Thực ra mình thấy cái này cũng chẳng quan trọng, tùy từng DN mà PS trên 515, 711 có lớn hay không. Tùy số PS lớn nhỏ, mà có người cho vào, có người ko. Thêm DT chỉ tội thêm khoản đóng thuế tạm tính. Nếu không quá lớn thì để cuối năm cân đối chi phí sẽ tốt hơn.
Tùy từng tình huống mà giải quyết, mà ai cũng khăng khăng 1 mực thế này thì cãi nhau cả ngày. 2 người phụ nữ thành 1 cái chợ. Không sai dc

 

[pqhung091965]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

bạn cho mình xin tài liệu đó vào mail anhle10986@gmail.com nhé, thanks.
Thực ra mình thấy cái này cũng chẳng quan trọng, tùy từng DN mà PS trên 515, 711 có lớn hay không. Tùy số PS lớn nhỏ, mà có người cho vào, có người ko. Thêm DT chỉ tội thêm khoản đóng thuế tạm tính. Nếu không quá lớn thì để cuối năm cân đối chi phí sẽ tốt hơn.
Tùy từng tình huống mà giải quyết, mà ai cũng khăng khăng 1 mực thế này thì cãi nhau cả ngày. 2 người phụ nữ thành 1 cái chợ. Không sai dc

OK, đã gởi .

 

[ATG_GT]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

OK, đã gởi .

cám ơn, mình nhận dc roài.

 

[nhomoi]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

Chủ đề này có thể dừng lại được rồi vì càng thảo luận càng thấy gay gắt trong lời nói.

Tóm lại: doanh thu tạm tính cũng chỉ là tạm tính mà thôi chỉ cần cái 511 khớp so với hóa đơn gtgt đầu ra là được rồi. còn cái 515 thì thông thường nó rất nhỏ bác nào cẩn thận có thể cộng luôn vào hoặc để cuối năm cộng cũng được không sao cả. còn nếu nó lớn thì nên cộng vào luôn.Tôi khẳng định có đến 90%các kế toán đều để đến cuối năm mới cộng tài khoản 515 vào doanh thu còn tạm tính thì không cộng(vì nó nhỏ).

 

[huongly0710]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

Chủ đề này có thể dừng lại được rồi vì càng thảo luận càng thấy gay gắt trong lời nói.

Tóm lại: doanh thu tạm tính cũng chỉ là tạm tính mà thôi chỉ cần cái 511 khớp so với hóa đơn gtgt đầu ra là được rồi. còn cái 515 thì thông thường nó rất nhỏ bác nào cẩn thận có thể cộng luôn vào hoặc để cuối năm cộng cũng được không sao cả. Tôi khẳng định có đến 90%các kế toán đều để đến cuối năm mới cộng tài khoản 515 vào doanh thu còn tạm tính thì không cộng(vì nó nhỏ).

Đừng khẳng định sớm vậy bạn ạ. Không phải lúc nào 515 cũng nhỏ đâu. Những DN hoạt động sử dụng nhiều đồng tiền ngoại tệ thì doanh thu và chi phí tài chính phát sinh cũng nhiều lắm bạn ạ.

 

[nhomoi]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

Đừng khẳng định sớm vậy bạn ạ. Không phải lúc nào 515 cũng nhỏ đâu. Những DN hoạt động sử dụng nhiều đồng tiền ngoại tệ thì doanh thu và chi phí tài chính phát sinh cũng nhiều lắm bạn ạ.

Em nói là nếu 515 lớn thì cộng vào còn đa số là nhỏ nên không cộng vào. Cái trường hợp của chị là lớn rùi còn gì nữa????????????????

 

[buibinh009]

Ðề: thuế TNDN Tạm tính

E Chỉ ko tới nơi Thà im lặng cho rồi
:

Sao lại coi thường người khác thế nhỉ...ăn nói sao khó nghe thế. Là con gái tớ cảm thấy xấu hổ.