Tổng hợp giải đáp vấn đề kế toán phát sinh và Báo cáo tài chính

[thechung]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

E đj hỏi thì có người bảo làm vậy.nếu biết hết rùi thì đã không hỏi. Lần đầu làm bctc.cái gì cũng lo ko đúng

Bạn có vướng mắc gì, cứ up lên đây anh em sẽ cùng nghiên cứu giúp bạn

Thân

 

[tieuminh0609]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

Thuế gtgt trên sổ sách của e nhiều hơn trên tờ khai 20k do đk các chi phí không hợp lý e tách riêng thuế. Giờ e pải xử lý tnao ah

 

[giotmuasamac]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

Thuế gtgt trên sổ sách của e nhiều hơn trên tờ khai 20k do đk các chi phí không hợp lý e tách riêng thuế. Giờ e pải xử lý tnao ah

mình không hiểu bạn tách kiểu gì mà như vậy

---------- Post added at 11:06 ---------- Previous post was at 11:02 ----------

Thứ nhất nếu chi phí không hợp lý thì bạn cứ nhập như bình thường đưa vào 811, sau đó khi quyết toán thuế cuối năm thì bạn đưa chi phí không hợp lý, làm giảm trừ chi phí

---------- Post added at 11:12 ---------- Previous post was at 11:06 ----------

Thứ 2: Nguyên tắc khi kê khai thuế hàng tháng thông tin trên hóa đơn cũng phải chính xác hợp lý, mình biết vài Công bị giải trình vì chuyện thuế này rôi
- Nếu bạn muốn tách chi phí không hợp lý luôn trong lúc nhập thì bạn sẽ không phản ánh được tình hình thực tế của Công ty bạn, thực tế Công ty bạn đã chi cho những khoản chi không hợp lý đó
- bản chất: Báo cáo tài chính là phản ánh tình hình của Doanh nghiệp, quyết toán thuế là bạn tính chính xác số thuế thu nhập doanh nghiệp và ban phải chịu trách nghiệm về số thuế bạn quyết toán

 

[tieuminh0609]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

Trc đây khi p.a các cp đó e đưa vào 642 và 133. Nhưng vì hóa đơn ko hợp lệ nên trên tờ khai thuế e ko kê khai.

 

[giotmuasamac]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

Chi phí này phát sinh vào khoảng thời gian nào?
Nếu bạn không sửa lại được bút toàn thì bạn làm như sau:
- Với 1331- bạn phải khớp với trên tờ khai, vì vậy bạn phải kết chuyển giảm trừ đi, đây cũng là 1 khoản chi phí ko hợp lý:
Nợ 811
có 1331: phần này cũng phải trừ đi khii tính thuế TNDN
còn tk 642 bạn đã lỡ hạch toán thì cứ giữ nguyên và khi quyết toán bạn trừ đi khoản chi phí này, ghi vào mục khoản chi không được trừ khi tính thuế TNDN
-

 

[ngoc 160691]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

em nghĩ nếu hóa đơn không hợp lệ thì phần thuế đó cho vào chi phí luôn rồi theo dõi nội bộ chứ nhỉ, vì đó cũng là một khoản chi ra của công ty mình mà, khi quyết toán thuế TNDN thì loại khoản chi phí đó ra. Em nghĩ thế có đúng không mọi người nhỉ.

 

[yentong]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

Sorry cả nhà, em phải đánh dấu đề tài này cái đã , hihi

 

[thechung]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

em nghĩ nếu hóa đơn không hợp lệ thì phần thuế đó cho vào chi phí luôn rồi theo dõi nội bộ chứ nhỉ, vì đó cũng là một khoản chi ra của công ty mình mà, khi quyết toán thuế TNDN thì loại khoản chi phí đó ra. Em nghĩ thế có đúng không mọi người nhỉ.

Với các chi phí không hợp lệ, bạn cho vào hạch toán cũng được rồi đến lúc quyết toán thuế TNCN thì loại ra khỏi quyết toán.

Chứ đâu cứ phải hóa đơn không hợp lệ cho vào nội bộ

Thực ra về bản chất nếu làm thì hai cái như nhau (Chỉ có thể gọi là nội bộ với các khoản chi mà....... cần phải ghi riêng ra mà thôi)

Thân

 

[ngoc 160691]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

Vâng vậy cái hóa đơn không hợp lệ đó em cho số tiền tổng hóa đơn vào chi phí luôn khôg tách thuế ra rồi lúc quyết toán thuế TNDN em loại nó ra, như thế có được không hả anh thechung. em là kế toán mới ra nghề nên chưa có nhiều kinh nghiệm lắm. Mà anh thechung cho em hỏi luôn là khi lập BCTC có cách nào để kiểm tra xem BCTC mình lập là đúng hay là sai không hả anh.

Với các chi phí không hợp lệ, bạn cho vào hạch toán cũng được rồi đến lúc quyết toán thuế TNCN thì loại ra khỏi quyết toán.

Chứ đâu cứ phải hóa đơn không hợp lệ cho vào nội bộ

Thực ra về bản chất nếu làm thì hai cái như nhau (Chỉ có thể gọi là nội bộ với các khoản chi mà....... cần phải ghi riêng ra mà thôi)

Thân

 

[thechung]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

Vâng vậy cái hóa đơn không hợp lệ đó em cho số tiền tổng hóa đơn vào chi phí luôn khôg tách thuế ra rồi lúc quyết toán thuế TNDN em loại nó ra, như thế có được không hả anh thechung. em là kế toán mới ra nghề nên chưa có nhiều kinh nghiệm lắm. Mà anh thechung cho em hỏi luôn là khi lập BCTC có cách nào để kiểm tra xem BCTC mình lập là đúng hay là sai không hả anh.

Đúng rồi, bạn làm vậy là đúng

Cách kiểm tra là check lại cách làm xem đã chính xác chưa thôi (thông tin, số liệu, cách trình bầy..............)

 

[ngocquygl]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

Mới ra trường, đi làm dc mấy tháng nhưng k dc làm về vấn đề này, a c nào có nhu cầu tìm ng phụ việc cho e theo học với. e k dc làm về mấy vấn đề này

 

[locninh]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

Mọi người ơi! ai bíêt làm Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (phương pháp trực tiếp) giúp mình với!!!

 

[pqhung091965]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

Mọi người ơi! ai bíêt làm Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (phương pháp trực tiếp) giúp mình với!!!

Bạn cần hỏi gì ?

 

[ngoc 160691]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

Mọi người ơi cho em hỏi em muốn đưa bài bảng lưu chuyển tiền tệ lên cho mọi người xem lại giúp em thì em đưa lên bằng cách nào nhỉ, em không tìm được chỗ nào để tải file lên cả. ai biết bảo em với nhé. em cám ơn nhiều.

 

[thechung]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

Mọi người ơi cho em hỏi em muốn đưa bài bảng lưu chuyển tiền tệ lên cho mọi người xem lại giúp em thì em đưa lên bằng cách nào nhỉ, em không tìm được chỗ nào để tải file lên cả. ai biết bảo em với nhé. em cám ơn nhiều.

Xem có phí nhé.

Có cái up file (Đổi sang khung lớn) lúc trả lời bài đó

 

[ngoc 160691]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

View attachment 13525View attachment 13524
Em up bảng CĐKT và báo cáo LCTT mọi người xem giúp em xem em làm sai chỗ nào mà bảng LCTT của em không bằng vơi bảng CĐKT nhé mọi người. Ai biết chỉ giùm em với nhé hoặc gửi vào mail của em là ngocnguyen@denko.com.vn. Em cám ơn mọi người nhiều.

Xem có phí nhé.

Có cái up file (Đổi sang khung lớn) lúc trả lời bài đó

 

[tieuminh0609]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

cho e hỏi nếu e muốn điều chỉnh thuế gtgt của t2và t4 năm 2012 thì e làm tờ khai bổ sung của 2 tháng đó rùi khi làm tờ khai t2/2013 thì điền tổng số điều chỉnh tăng vào chỉ tiêu 37 rùi nộp kèm tờ khai thuế t2 này đúng ko ah

 

[thechung]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

cho e hỏi nếu e muốn điều chỉnh thuế gtgt của t2và t4 năm 2012 thì e làm tờ khai bổ sung của 2 tháng đó rùi khi làm tờ khai t2/2013 thì điền tổng số điều chỉnh tăng vào chỉ tiêu 37 rùi nộp kèm tờ khai thuế t2 này đúng ko ah

Đúng rồi bạn, điều chỉnh bổ sung vào tháng này (chú ý về thời gian hay điều kiện khấu trừ nhé)

 

[tieuminh0609]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

khi e lam kkbs thi ko thấy phải nộp phạt vì hết năm 2012 số thuế chuyển kỳ sau của e vẫn còn 4tr ah. chú ý về thời gian và đk khấu trừ là sao hả a

 

[thechung]

Ðề: Giải đáp thắc mắc khi lập Báo cáo tài chính

khi e lam kkbs thi ko thấy phải nộp phạt vì hết năm 2012 số thuế chuyển kỳ sau của e vẫn còn 4tr ah. chú ý về thời gian và đk khấu trừ là sao hả a

Nếu điều chỉnh đầu vào thì xem nếu điều chỉnh bổ sung có được khấu trừ không

Thanks