Thuế TNDN Tạm Tính

Lequyen1090

New Member
Hội viên mới
Em thấy chị KT cũ hướng dẫn em là CP Và Doanh Thu các quý để tính Thuế TNDN Tạm tính các quý, cứ ước ước lượng là được rồi tính đi nộp
Như thế có được ko ah???
Em mới làm nên ko biết như thế có được ko?
 
Ðề: Thuế TNDN Tạm Tính

Em thấy chị KT cũ hướng dẫn em là CP Và Doanh Thu các quý để tính Thuế TNDN Tạm tính các quý, cứ ước ước lượng là được rồi tính đi nộp
Như thế có được ko ah???
Em mới làm nên ko biết như thế có được ko?

daonh thu phải đúng cả 3 quý bạn ah,còn chi phí thì không chính xác cũng k sao.
 
em cần hỏi

các bạn ơi mình muốn đăng file excel lên diễn đàm thì phải làm gì mình ko biêt
các bạn giúp mình với nhé
chỉ cho mình cách đăng bài lên diễn đàn mình đăng như này đúng chưa
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Thuế TNDN Tạm Tính

daonh thu phải đúng cả 3 quý bạn ah,còn chi phí thì không chính xác cũng k sao.

Vậy làm thế nào để cho khớp với nhau ah, để cuối năm đỡ phải điều chỉnh, có cách nào không giúp em với ah
 
Ðề: Thuế TNDN Tạm Tính

Vậy làm thế nào để cho khớp với nhau ah, để cuối năm đỡ phải điều chỉnh, có cách nào không giúp em với ah

:xoadau: theo mình thì, nếu bạn k muốn bị điều chỉnh cứ tập hợp gọn chi phí của 1 quý tính lời lãi rồi đóng thuế tạm tính khi cuối năm thì cũng nhàn hơn!
 
Ðề: Thuế TNDN Tạm Tính

- Trong 1 tháng e tập hợp Doanh thu lại bao gồm ( 511+711+515) = A1
Chi phí (632+641+642+811) =B1 (LOẠI CÁC CP K HỢP LÝ RA LUN ĐI CHO KHỎE)
- Sang tháng 2 = A2, B2 .....A3 , B3
+ Tập hợp DT quý 1 = A1+A2+A3 = A
+ Tập hợp CP = B1+B2+B3 =B
=> Có sắn DT và CP rùi thì đièn vào bảng kê thui...chắc chắn có sự chênh lệch nhưng k đáng kể, cuối năm ta quyết toán chỉnh sửa lại là ok
Nếu lười tính CP quá thì e lấy tổng DT quý = ? rùi ước lượng cho CP nhiều hơn một tí (DT<CP => k đóng thuế TNDN .)

:jfbq00191070412ahu0:jfbq00191070412ahu0:jfbq00191070412ahu0:jfbq00191070412ahu0

 
Ðề: Thuế TNDN Tạm Tính

Cuối tháng làm kết chuyển doanh thu chi phí phát sinh trong kỳ để tính lời lỗ 4212
Bước 1: Xác định Doanh thu trong tháng: Nợ 511,515,711/ Có 911
Chi phí trong tháng : Nợ 911/ có 632,641,642,635,811
Lấy Doanh thu – chi phí > 0 hoặc Tổng Phát sinh Có 911 – Tổng phát sinh Nợ 911 > 0
Lãi: Nợ 911/ có 4212
Lấy Doanh thu – chi phí < 0 hoặc Tổng Phát sinh Có 911 – Tổng phát sinh Nợ 911 < 0
Lỗ: Nợ 4212/ có 911

Cuối Quý : sau 3 tháng
-Xác định Doanh thu 03 tháng: Nợ 511,515,711/ Có 911
-Chi phí 03 tháng : Nợ 911/ có 632,641,642,635,811
Lấy Tổng Doanh thu 3 tháng – Tổng chi phí 3 tháng > 0 hoặc Tổng Phát sinh Có 911 3 tháng – Tổng phát sinh Nợ 911 3 tháng > 0
Lãi: Thì làm thêm bút toán xác định thuế TNDN tạm tính
Nợ 8211/ có 3334
Kết chuyển: Nợ 911/ có 8211
Nộp thuế TNDN tạm tính: Nợ 3334/ có 111,112


Lấy Tổng Doanh thu 3 tháng – Tổng chi phí 3 tháng > 0 hoặc Tổng Phát sinh Có 911 3 tháng – Tổng phát sinh Nợ 911 3 tháng < 0
Lỗ: ko làm thêm bút toán xác định thuế TNDN nữa mà làm như bước trên xác định lãi lỗ tháng là OK: Lãi: Nợ 911/ có 4212
Lỗ: Nợ 4212/ có 911



CÁCH LÀM NHANH
Bước 2: Theo tinh chất lũy kế của 4212 nếu sau 3 tháng = quý mà 4212 có số dư CÓ tức quý đó có lãi
Thì làm thêm bút toán xác định thuế TNDN tạm tính
Nợ 8211/ có 3334
Kết chuyển: Nợ 911/ có 8211
Nộp thuế TNDN tạm tính: Nợ 3334/ có 111,112
Nếu trong quý = 3 tháng lũy kế Dư Nợ 4212 tức đang lỗ thì chỉ làm đến bước 1 là xong, các quý đều lỗ thì cũng chỉ làm đến bước 1
=> Báo cáo Thuế TNDN tạm tính quý : vì là tạm tính nên ko cần chính xác lắm chỉ cần tương đối hiện nay võ lâm thường dùng là cộng tổng doanh thu 3 tháng điền vào cột doanh thu sau đó điền vào cột chi phí > hơn một chút là xong còn việc lời lỗ để cuối năm doanh nghiệp cân đối lại và làm quyết toán sau và nộp cùng hai cái tờ khai trên
Chi có tờ khai quyết toán thuế năm mới là kết quả cuối cùng còn quý chỉ làm tạm tính mà thôi ko cần chính xác lắm
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Cách làm file Excel quản lý lãi vay

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top