Thuế tndn bị phạt năm 2012

[tayhieu]

gửi tất cả mọi người:
tháng 10/2012 cty mình bị phạt thuế
- tính tăng thuế TNDN: 127.126.305
- Tính phạt 10%: 12.712.630
Báo cáo tài chính năm ngoái mình hạch toán bị sai, nên giờ rất mong mọi ng giúp đỡ chỉ cho mình phải hạch toán lại như thế nào là đúng. và phải sửa lại trong BCTC như thế nào, giờ mà gửi lại BCTC có bị phạt gì không? rất mong đk mọi ng giúp đỡ

 

[chudinhxinh]

Ðề: Thuế tndn bị phạt năm 2012

- Thuế TNDN bị phạt : nếu công ty bạn đang có lãi TK Dư Có 4211 thì
Nợ TK 4211 / Có TK 111,112 = 12.712.630
Còn nếu đang lỗ thì : Nợ 811/ có 3339 = 12.712.630
Đóng tiền phạt : Nợ 3339/ có 111,112= = 12.712.630
Do đó cái này ko thể nào là chi phí hợp lệ được do đó bạn đưa vào 811 theo dõi riêng nó ra sau này khi quết toán thuế năm Ghi vào số để đó cuối năm khi quyết toán thuế năm nhét vào ô B4 của tờ khai quyết toán năm thuế TNDN 3.1.6 làm tăng thu nhập tính thuế , tức khoản đó tương đương khoản lợi x 25% đó bạn
- tính tăng thuế TNDN: 127.126.305
bảng quyết toán thuế tndn bạn gởi bản bổ sung, kèm theo công văn giải trình bổ sung theo mẫu 01/KHBS . nộp thêm thuế và phạt chậm nộp thuế