thuế GTGT đầu vào

[dongnguyen89]

cả nhà cho mình hỏi nhé bên mính có nghiệp vụ thuế GTGT phát sinh tháng 11/2011 là 53.240.000 tới tháng 01/2012 mình mới nộp thuế thì mình định khoản như thế nào mong cả nhà chỉ giúp

 

[phuongkt-90]

Ðề: thuế GTGT đầu vào

Nợ 3331: 53,240,000
....có 112: 53,240,000

 

[hunglankt]

Ðề: thuế GTGT đầu vào

ẹc, cuối tháng bạn ko làm báo cáo thuế ạ

 

[dongnguyen89]

Ðề: thuế GTGT đầu vào

có làm báo cáo thuế chứ bạn đó là số thuế GTGT phải nộp trong tháng 11/2011 nhưng tới tháng 1/2012 mình mới nộp thuế đó để nhập liệu trong phần mềm kế toán nên mình không biết là nhập như thế nào....

 

[Nemcuon]

Ðề: thuế GTGT đầu vào

Nợ 3331: 53,240,000
....có 112: 53,240,000

Trước khi định khoản nộp thuế thế này thì ngày cuối tháng bạn pải kết chuyển thuế GTGT trong tháng đó nhé. Kết chuyển đúng thì TK 133 sẽ ko còn số dư, và TK 33311 sẽ dư Có là 53.240.000đ.
Như vậy sang tháng bạn nộp thuế ĐK như trên thì số dư TK 333 sẽ về 0.