Nghiệp vụ tài khoản ngân hàng

[phamivy]

Chuyện là cty chủ quản bên nước ngoài gửi tiền ngoại tệ SGD vào tài khoản ngoại tệ SGD của VPĐD của họ tại TP.HCM
Em tính rút (ngoại tệ) ra bằng tiền mặt VND theo tỷ giá của ngân hàng. Một là giữ luôn tiền mặt hoặc là gửi qua tài khoản VND cùng ngân hàng ( của VPĐD mình luôn).

Cả nhà cho e hỏi, tài khoản ngoại tệ đc qui định theo dõi như thế nào vậy ạ? Có ghi vào nhật ký chung, BCĐPS, Sổ cái hay ko?

Các trường hợp xảy ra bao gồm và định khoản như sau: ( có đúng ko ạ?Có cách nào gọn hơn ko ạ?)
Khi tiền vào tknh ngoại tệ:
N1122/C411 : 6.500SGD
Khi rút tiền mặt ra đổi thành VNĐ
N1112/C1122 : 6.500SGD
N1111/C1112 : 6.500 x (16.000 đ) = 104.000.000đ
Chuyển vào tknh vnd
N1121/C1111 : 6.500 x (16.000 đ) = 104.000.000đ

 

[phamivy]

Ðề: Nghiệp vụ tài khoản ngân hàng

số lần đọc thì nhiều chắc có nhiều người quan tâm, mong được anh/chị/em nào có kinh nghiệm thì trả lời giúp với ạ!!!

 

[oanhphuong27]

Ðề: Nghiệp vụ tài khoản ngân hàng

Nếu cty bạn là VPĐD hoặc chi nhánh có đăng ký TK TGNH USD rồi thì bạn nên theo dõi TK 112 vừa tiền VNĐ và USD luôn. Hạch toán vào các sổ bình thường. Khi nào quy đổi thì theo tỷ giá hiện hành mà hạch toán.