Mọi người cho e hỏi về chuyển lỗ TNDN

[uocgi_vtv89]

Chào cả nhà
E đang làm TNDN tạm tính quí 1/2013. Ngoài các khoản chi phí có hóa đơn đỏ ra, e còn cho thêm lương, văn phòng phẩm, tiếp khách...( k có hóa đơn) có được không ạ
Quí 1 e xin gia hạn nộp 6 tháng ý, mà quý sau e lỗ, thì có đc bù trừ không ạ, hay hết 6 tháng gia hạn e cứ phải nộp cái quí 1, thì quí 2, quí 3 lỗ mới được hoàn lại
Rất mong anh chị giúp đỡ

 

[tranvanxua]

Ðề: Mọi người cho e hỏi về chuyển lỗ TNDN

Trong Trường hợp tạm tính theo 01A/TNDN ngoài chi phí có hóa đơn mua vào trong tháng bạn còn đưa vào những chi phí có chứng từ mà không cần hóa đơn là lương, khấu hao tài sản cố định, những khoản chi phí trích trước tiếp tục trích trong quí này. Tạm tính thì chỉ cần doanh thu đúng là ok, còn chi phí thì ước lượng sao cho phù hợp vì tạm tính có làm sai cũng không sao,. Tạm tính phát sinh thuế bạn bắt buộc phải nộp, Quí 1 gia hạn 6 tháng. Tạm tính thật ra là tính luôn rồi đó, bạn đã nộp vào nhà nước là nộp luôn, cuối năm quyết toán có bị lỗ hoặc phát sinh ít hơn thì việc xin hoàn hoặc bù trừ cho kỳ sau thì thủ tục cũng mệt và tốn thời gian lắm. Ước lượng năm nay nộp thuế bao nhiêu thì tạm tính chia đều cho các quí, cuối năm quyết toán nộp ít cho khỏe. Thân chào bạn. Trưởng phòng tư vấn thuế!

 

[uocgi_vtv89]

Ðề: Mọi người cho e hỏi về chuyển lỗ TNDN

Vâng, e cảm ơn anh tranvanxua rất nhiều nhé, rất mong nhận được sự quan tâm giúp đỡ của anh những lần sau
À, tiện đây bác cho e hỏi luôn, e bán xe oto( cty e là taxi) thì cái mà e ghi thu nhập từ bán xe 711 đó cũng tính là thu nhập chịu thuế đúng k ạ, và hồ sơ của nhượng bán tscd này là những gì ạ
em cảm ơn

 

[nguyenhau.90]

Ðề: Mọi người cho e hỏi về chuyển lỗ TNDN

bạn ơi, nên nhớ những chi phí như tiếp khách, văn phòng phẩm mà ko có hoá đơn thì ko được tính là chi phí, khi quyết toán thuế tndn thì ko được trừ đau nhé

 

[uocgi_vtv89]

Ðề: Mọi người cho e hỏi về chuyển lỗ TNDN

Vậy ạ, mình lại cứ tưởng cái đó cugnx là chi phí dc trừ nếu mình lập bảng kê mua hàng đầy đủ, cảm ơn bạn nhé, tí tiêu

 

[nguyenhau.90]

Ðề: Mọi người cho e hỏi về chuyển lỗ TNDN

bạn có thể tham khảo thông tư 123 về chi phí được trừ và ko được trừ nhé

 

[tranvanxua]

Ðề: Mọi người cho e hỏi về chuyển lỗ TNDN


À, tiện đây bác cho e hỏi luôn, e bán xe oto( cty e là taxi) thì cái mà e ghi thu nhập từ bán xe 711 đó cũng tính là thu nhập chịu thuế đúng k ạ, và hồ sơ của nhượng bán tscd này là những gì ạ
em cảm ơn[/QUOTE]
Việc bán tài sản cố định hạch toán vào 711, đó là thu nhập khác của bạn. bạn tổng hợp chi phí khác là giá vốn còn lại của chiếc xe theo sổ kế toán, chi phí nhượng bán như đi làm giấy tờ,.. Trên gốc độ thuế hồ sơ chỉ cần lập hóa đơn xuất bán cho chiếc xe trên, hợp đồng, là đủ ghi nhận doanh thu. CÒn chi phí bạn phải có hóa đơn mua vào chiếc xe, sổ sách kê toán ( Quan trọng bảng khấu hao tài sản cố định) để chứng minh giá trị còn lại của chiếc xe, giấy tờ phô tô của chiếc xe để giải trình khi cần, chứng từ thanh toán qua ngân hàng...

 

[nguyenhau.90]

Ðề: Mọi người cho e hỏi về chuyển lỗ TNDN

À, tiện đây bác cho e hỏi luôn, e bán xe oto( cty e là taxi) thì cái mà e ghi thu nhập từ bán xe 711 đó cũng tính là thu nhập chịu thuế đúng k ạ, và hồ sơ của nhượng bán tscd này là những gì ạ
em cảm ơn

Việc bán tài sản cố định hạch toán vào 711, đó là thu nhập khác của bạn. bạn tổng hợp chi phí khác là giá vốn còn lại của chiếc xe theo sổ kế toán, chi phí nhượng bán như đi làm giấy tờ,.. Trên gốc độ thuế hồ sơ chỉ cần lập hóa đơn xuất bán cho chiếc xe trên, hợp đồng, là đủ ghi nhận doanh thu. CÒn chi phí bạn phải có hóa đơn mua vào chiếc xe, sổ sách kê toán ( Quan trọng bảng khấu hao tài sản cố định) để chứng minh giá trị còn lại của chiếc xe, giấy tờ phô tô của chiếc xe để giải trình khi cần, chứng từ thanh toán qua ngân hàng...[/QUOTE]

bạn xưa ơi bạn trả lời hộ ai đó