Mở TK 112 năm 2008 kế toán cũ không đưa vào sổ? Giờ mình phải làm sao?

[xuongrongden]

Hix.... Cứu mình với. Số là mình mới vào làm, xem lại sổ sách và BCTC thì không có TK 112 nhưng thực tế thì ngày 15/12/2008 đã mở TK 1.000.000d Vừa rồi mình có xin sổ phụ nhưng có một số chỗ mình không hiểu bên NH tính như thế nào nữa, mình gọi hỏi nhưng chẳng giải quyết được vấn đề. giờ mình liệt kê ra cả nhà giúp mình nha, mình hỏi Bên NH Cách tính lãi bên đó nói là 0.25% nhưng mình tính không ra (VD:1.008.900,15.800đ, 13.400đ), thực mình chẳng hiểu làm sao cả, mình rối lắm.
T2-3
ngày phát sinh trước:28/2/2009 / 1.006.300d
số dư cuối ngày 30/03/2009/ 1.006.300d
doanh số năm / 4.900d(trong sổ phụ nguyên xi như thế này mình cũng không hiểu được)
T3-4
Ngày phát sinh trước1/03/2009/ 1.008.900đ(
khách hàng chuyển:14/04/2009/ 143.945.430d
cty rút nhập quỹ:15/4/2009/ 143.000.000d
lãi 29/04/2009/ 15.800d
số dư cuối ngày: 30/04 1.970.130d
T4-5
Ngày phát sinh trước:29/04/2009/ 1.970.130d
khách hàng chuyển:4/05/2009 / 100.000.000d
cty rút nhập quỹ: 5/5/2009/ 100.000.000d
lãi 30/05/2009/ 13.400d
số dư cuối ngày: 31/05 1.983.530d

T5-6
Ngày phát sinh trước0/05/2009/ 1.983.530d
khách hàng chuyển:10/06/2009/ 100.000.000d
cty rút nhập quỹ: 12/06/2009/ 100.000.000d
khách hàng chuyển:18/06/2009/ 130.000.000d
cty rút nhập quỹ: 19/06/2009/ 130.000.000d
số dư cuối ngày: 30/06 1.983.530đ

giờ mình phải làm như thế nào mới hợp lý mà không phải điều chỉnh lại BCTC.
Ôi kế toán!!!

 

[pin_pin5000]

Ðề: Mở TK 112 năm 2008 kế toán cũ không đưa vào sổ? Giờ mình phải làm sao?

Hix.... Cứu mình với. Số là mình mới vào làm, xem lại sổ sách và BCTC thì không có TK 112 nhưng thực tế thì ngày 15/12/2008 đã mở TK 1.000.000d Vừa rồi mình có xin sổ phụ nhưng có một số chỗ mình không hiểu bên NH tính như thế nào nữa, mình gọi hỏi nhưng chẳng giải quyết được vấn đề. giờ mình liệt kê ra cả nhà giúp mình nha, mình hỏi Bên NH Cách tính lãi bên đó nói là 0.25% nhưng mình tính không ra (VD:1.008.900,15.800đ, 13.400đ), thực mình chẳng hiểu làm sao cả, mình rối lắm.
T2-3
ngày phát sinh trước:28/2/2009 / 1.006.300d
số dư cuối ngày 30/03/2009/ 1.006.300d
doanh số năm / 4.900d(trong sổ phụ nguyên xi như thế này mình cũng không hiểu được)
T3-4
Ngày phát sinh trước1/03/2009/ 1.008.900đ(
khách hàng chuyển:14/04/2009/ 143.945.430d
cty rút nhập quỹ:15/4/2009/ 143.000.000d
lãi 29/04/2009/ 15.800d
số dư cuối ngày: 30/04 1.970.130d
T4-5
Ngày phát sinh trước:29/04/2009/ 1.970.130d
khách hàng chuyển:4/05/2009 / 100.000.000d
cty rút nhập quỹ: 5/5/2009/ 100.000.000d
lãi 30/05/2009/ 13.400d
số dư cuối ngày: 31/05 1.983.530d

T5-6
Ngày phát sinh trước0/05/2009/ 1.983.530d
khách hàng chuyển:10/06/2009/ 100.000.000d
cty rút nhập quỹ: 12/06/2009/ 100.000.000d
khách hàng chuyển:18/06/2009/ 130.000.000d
cty rút nhập quỹ: 19/06/2009/ 130.000.000d
số dư cuối ngày: 30/06 1.983.530đ

giờ mình phải làm như thế nào mới hợp lý mà không phải điều chỉnh lại BCTC.
Ôi kế toán!!!

Năm 2008 không hạch toán thì năm 2009 bắt đầu hạch toán.
Không cần chỉnh sửa gì cả.

 

[xuongrongden]

Ðề: Mở TK 112 năm 2008 kế toán cũ không đưa vào sổ? Giờ mình phải làm sao?

vậy giờ bắt đầu như thế nào cho đúng hả bạn

 

[Hathuong]

Ðề: Mở TK 112 năm 2008 kế toán cũ không đưa vào sổ? Giờ mình phải làm sao?

Hix.... Cứu mình với. Số là mình mới vào làm, xem lại sổ sách và BCTC thì không có TK 112 nhưng thực tế thì ngày 15/12/2008 đã mở TK 1.000.000d Vừa rồi mình có xin sổ phụ nhưng có một số chỗ mình không hiểu bên NH tính như thế nào nữa, mình gọi hỏi nhưng chẳng giải quyết được vấn đề. giờ mình liệt kê ra cả nhà giúp mình nha, mình hỏi Bên NH Cách tính lãi bên đó nói là 0.25% nhưng mình tính không ra (VD:1.008.900,15.800đ, 13.400đ), thực mình chẳng hiểu làm sao cả, mình rối lắm.
T2-3
ngày phát sinh trước:28/2/2009 / 1.006.300d
số dư cuối ngày 30/03/2009/ 1.006.300d
doanh số năm / 4.900d(trong sổ phụ nguyên xi như thế này mình cũng không hiểu được)
T3-4
Ngày phát sinh trước1/03/2009/ 1.008.900đ(
khách hàng chuyển:14/04/2009/ 143.945.430d
cty rút nhập quỹ:15/4/2009/ 143.000.000d
lãi 29/04/2009/ 15.800d
số dư cuối ngày: 30/04 1.970.130d
T4-5
Ngày phát sinh trước:29/04/2009/ 1.970.130d
khách hàng chuyển:4/05/2009 / 100.000.000d
cty rút nhập quỹ: 5/5/2009/ 100.000.000d
lãi 30/05/2009/ 13.400d
số dư cuối ngày: 31/05 1.983.530d

T5-6
Ngày phát sinh trước0/05/2009/ 1.983.530d
khách hàng chuyển:10/06/2009/ 100.000.000d
cty rút nhập quỹ: 12/06/2009/ 100.000.000d
khách hàng chuyển:18/06/2009/ 130.000.000d
cty rút nhập quỹ: 19/06/2009/ 130.000.000d
số dư cuối ngày: 30/06 1.983.530đ

giờ mình phải làm như thế nào mới hợp lý mà không phải điều chỉnh lại BCTC.
Ôi kế toán!!!

Vậy trong năm 2008 cty bạn có phát sinh qua TK NH không? Nếu có chắc chắn bạn phải điều chỉnh lại BCTC rùi. mình VD: khi mở TK cty bạn phải nộp 1 khoản tiền nhất định vào đó=> sổ quỹ của bạn sai nhé. nếu đã có các thanh toán qua NH thì sổ 131 cũng sai lun. Và trong năm 2008 bạn sẽ có số tiền lãi phát sinh => bạn pahỉ ghi nhận lãi từ hoạt động TC 515 => 911 của bạn sia => 4212 cũng sai theo. Nói chung nó sẽ kéo theo rất nhiều TK liên quan đều bị sai. Bạn xin lại sổ phụ của 2008 xem sao.
Cái chỗ màu đỏ đó theo mình được bít đó là doanh số phát sinh trong năm 2009 kể đến thời điểm đó.

 

[xuongrongden]

Ðề: Mở TK 112 năm 2008 kế toán cũ không đưa vào sổ? Giờ mình phải làm sao?

Năm 2008 thì không phát sinh gì ,chỉ liên quan đến tk 111,112,515thôi, mà cũng như bạn nói đấy , nó sẻ kéo theo 911 và 421 nữa bởi vậy mình không biết phải làm như thế nào cho hợp lý nữa

 

[Hathuong]

Ðề: Mở TK 112 năm 2008 kế toán cũ không đưa vào sổ? Giờ mình phải làm sao?

hathuong giúp mình với

Bạn phải nên xin sổ phụ từ khi mở TK đến giờ.
Xin nộp lại BCTC 2008 xem có được không. Mình nghĩ chắc là chụi phạt chút ít.
-----------------------------------------------------------------------------------------
Khi xin sổ phụ thì mở thêm sổ theo dõi tiền gửi và vào sổ sách bình thường là ok.

 

[pin_pin5000]

Ðề: Mở TK 112 năm 2008 kế toán cũ không đưa vào sổ? Giờ mình phải làm sao?

Năm 2008 thì không phát sinh gì ,chỉ liên quan đến tk 111,112,515thôi, mà cũng như bạn nói đấy , nó sẻ kéo theo 911 và 421 nữa bởi vậy mình không biết phải làm như thế nào cho hợp lý nữa

Cứ để yên như vậy đi bạn, và bắt đầu hạch toán cho TK112 vào năm 2009 này nhé.

 

[xuongrongden]

Ðề: Mở TK 112 năm 2008 kế toán cũ không đưa vào sổ? Giờ mình phải làm sao?

ý kiến của trinhdung2 thế nào về trường hợp của mình
-----------------------------------------------------------------------------------------
"Cứ để yên như vậy đi bạn, và bắt đầu hạch toán cho TK112 vào năm 2009 này nhé."

Bạn thanhdiep ơi vậy mình phải lấy chứng từ như thế nào đây trong khi giấy nộp tiền mở TK thì ghi ngày 15/12/2008.
hay là cho vào đầu tháng 1/2009 làm luôn , như thế liệu có ổn không?
-----------------------------------------------------------------------------------------
Các bạn giúp mình với h.u..hu....
-----------------------------------------------------------------------------------------
Mình đang chờ ý kiến của bạn đó Wangann87

 

[ubn_love]

Ðề: Mở TK 112 năm 2008 kế toán cũ không đưa vào sổ? Giờ mình phải làm sao?

Năm 2008 thì không phát sinh gì ,chỉ liên quan đến tk 111,112,515thôi, mà cũng như bạn nói đấy , nó sẻ kéo theo 911 và 421 nữa bởi vậy mình không biết phải làm như thế nào cho hợp lý nữa

Bạn theo dõi sổ tiền mặt xem có trích khoản náo để mở TK NH chưa?Nếu chưa thì xem như bây giờ bạn mới mở TK vì bạn mở TK cuối năm 2008 và cũng chưa có giao dịch nào qua NH.Bắt đầu năm nay bạn lấy số dư của cuối năm 2008 chuyển sang.

 

[MHT]

Ðề: Mở TK 112 năm 2008 kế toán cũ không đưa vào sổ? Giờ mình phải làm sao?

Hix.... Cứu mình với. Số là mình mới vào làm, xem lại sổ sách và BCTC thì không có TK 112 nhưng thực tế thì ngày 15/12/2008 đã mở TK 1.000.000d Vừa rồi mình có xin sổ phụ nhưng có một số chỗ mình không hiểu bên NH tính như thế nào nữa, mình gọi hỏi nhưng chẳng giải quyết được vấn đề. giờ mình liệt kê ra cả nhà giúp mình nha, mình hỏi Bên NH Cách tính lãi bên đó nói là 0.25% nhưng mình tính không ra (VD:1.008.900,15.800đ, 13.400đ), thực mình chẳng hiểu làm sao cả, mình rối lắm.
T2-3
ngày phát sinh trước:28/2/2009 / 1.006.300d
số dư cuối ngày 30/03/2009/ 1.006.300d
doanh số năm / 4.900d(trong sổ phụ nguyên xi như thế này mình cũng không hiểu được)
T3-4
Ngày phát sinh trước1/03/2009/ 1.008.900đ(
khách hàng chuyển:14/04/2009/ 143.945.430d
cty rút nhập quỹ:15/4/2009/ 143.000.000d
lãi 29/04/2009/ 15.800d
số dư cuối ngày: 30/04 1.970.130d
T4-5
Ngày phát sinh trước:29/04/2009/ 1.970.130d
khách hàng chuyển:4/05/2009 / 100.000.000d
cty rút nhập quỹ: 5/5/2009/ 100.000.000d
lãi 30/05/2009/ 13.400d
số dư cuối ngày: 31/05 1.983.530d

T5-6
Ngày phát sinh trước0/05/2009/ 1.983.530d
khách hàng chuyển:10/06/2009/ 100.000.000d
cty rút nhập quỹ: 12/06/2009/ 100.000.000d
khách hàng chuyển:18/06/2009/ 130.000.000d
cty rút nhập quỹ: 19/06/2009/ 130.000.000d
số dư cuối ngày: 30/06 1.983.530đ

giờ mình phải làm như thế nào mới hợp lý mà không phải điều chỉnh lại BCTC.
Ôi kế toán!!!

Hạch toán vào năm 2009.(Sai sót ko trọng yếu ko phải chỉnh sửa gì BCTC năm 2008 cả)
+ Nếu ko hạch toán năm 2009 thì sẽ bên Có 131 giảm(KH chuyển tiền)=> Đ/c lại SCT công nợ; Tổng hợp công nợ; bên Nợ TK111 giảm (Rút TM nhập quỹ) đc lại STC TM & SQTM, các Biên bản Đối chiếu Quỹ.; TK 515 bên Có giảm, TK 112 Hạch toán lại từ đầu.
Cách tính lãi của ngân hàng
+ Ngân hàng sẽ đưa cho bạn bảng kê chi tiết có ghi Số dư cuối ngày
1/1: 500.000
2/1: 1500.000
.................
Cộng tất cả Số dư 30 ngày*% lãi suất/30 ngày
Coi chứng từ ngân hàng sẽ rõ.Thông thường họ tính ít khi sai nên ko cần quan tâm cách tính của họcũng đc.Chỉ cần biết số lãi và HT thui