Khoản giảm trừ thì kê khai như thế nào

[quynhanh0604]

Các pác ơi cho em hỏi
Vừa rồi em có hóa đơn tiền cước di động
Khoản chịu thuế là : 600.000
Các khoản truy thu giảm trừ là: 100.000
3 dòng tiếp theo họ ghi như sau
500.000
60.000
560.000
Tổng số tiền phải thanh toán là 560.000đ
Cho em hỏi khi vào bảng kê hóa đơn đầu vào thì vào như thế nào
Em cảm ơn cả nhà nhiều nhiều

 

[giangthoaikt]

Ðề: Khoản giảm trừ thì kê khai như thế nào

Các pác ơi cho em hỏi
Vừa rồi em có hóa đơn tiền cước di động
Khoản chịu thuế là : 600.000
Các khoản truy thu giảm trừ là: 100.000
3 dòng tiếp theo họ ghi như sau
500.000
60.000
560.000
Tổng số tiền phải thanh toán là 560.000đ
Cho em hỏi khi vào bảng kê hóa đơn đầu vào thì vào như thế nào
Em cảm ơn cả nhà nhiều nhiều

bạn HT như sau :
N 642 600.000
N 1331 60.000
C 1111 660000


N1111 : 100.000
C 711 : 100.000
chúc vui vẻ nhé:k5516978:

 

[biennhohtx05]

Ðề: Khoản giảm trừ thì kê khai như thế nào

Làm như giangthoaikt cũng được nhưng khi thanh toán tiền phải viết 1 phiếu chi và 1 phiếu thu. nên bạn có thể gộp chung vào cũng được.
Nợ 642: 600k
Nợ 133: 60k
Có 711: 100k
Có 111: 560k
Nhưng mà cách này ghi vào sổ NKC thì hơi khó đấy nhỉ.

 

[quynhanh0604]

Ðề: Khoản giảm trừ thì kê khai như thế nào

nhưng khi vào bảng kê hóa đơn đầu vào của báo cáo thuế hàng tháng thì em vào như thế nào
Cột doanh số mua chưa có thuế
thuế suất
thuế GTGT
Ghi chú
Em cảm ơn nhé

 

[copcon]

Ðề: Khoản giảm trừ thì kê khai như thế nào

bạn kê khai phần tiền phải thanh toán thôi, còn số thuế thì kê khai bình thường, nhớ ghi chú truy thu giảm trừ

 

[thuynga84]

Ðề: Khoản giảm trừ thì kê khai như thế nào

Theo mình, vì VAT của họ tính trên khoản chưa giảm trừ (600) nên bạn kê thuế bình thường ko tính phần giảm trừ
Doanh thu chưa tax: 600
tax: 10%
VAT: 60
Mĩnh đã kê như vậy đến mấy tháng nay rồi.

 

[biennhohtx05]

Ðề: Khoản giảm trừ thì kê khai như thế nào

nhưng khi vào bảng kê hóa đơn đầu vào của báo cáo thuế hàng tháng thì em vào như thế nào
Cột doanh số mua chưa có thuế
thuế suất
thuế GTGT
Ghi chú
Em cảm ơn nhé

Cái chuyện được giảm trừ đã hạch toán vào 711 rồi mà. Bạn cứ ghi như không có trường hợp được giảm trừ. Tức là giá trị HH 600k, thuế 60k.
Cái này cũng không quan trọng lắm vì thuế bạn ghi đúng là OK rồi, số tiền nhỏ vậy nhỡ có kê sai cán bộ thuế cũng không xử lý gì đâu.

 

[MHT]

Ðề: Khoản giảm trừ thì kê khai như thế nào

Các pác ơi cho em hỏi
Vừa rồi em có hóa đơn tiền cước di động
Khoản chịu thuế là : 600.000
Các khoản truy thu giảm trừ là: 100.000
3 dòng tiếp theo họ ghi như sau
500.000
60.000
560.000
Tổng số tiền phải thanh toán là 560.000đ
Cho em hỏi khi vào bảng kê hóa đơn đầu vào thì vào như thế nào
Em cảm ơn cả nhà nhiều nhiều

Khoản giảm trừ: ghi giảm khoản phải trả ng bán
N 642: 500 ng
N 1331: 60 ng
C 711: 100 ng
C111: 560 ng

Coi đó là khoản Chiết khấu thương mại:

Nhưng nếu là NVL, CCDC hay hàng hóa thì khác nhé:

Tính giá nguyên vật liệu nhập kho
Tính giá của nguyên vật liệu nhập kho tuân thủ theo nguyên tắc giá phí. Nguyên vật liệu nhập kho trong kỳ của doanh nghiệp bao gồm rất nhiều nguồn nhập khác nhau. Tuỳ theo từng nguồn nhập mà giá trị thực tế của vật liệu nhập kho được xác định khác nhau.

•Đối với vật liệu mua ngoài:
Giá thực tế của NVL mua ngoài = Giá mua ghi trên hoá đơn + Chi phí thu mua + Các khoản thuế không được hoàn lại - CKTM, Giảm giá hàng mua
Trong đó:
–Chi phí thu mua: bao gồm chi phí vận chuyển, bốc dỡ, hao hụt trong ĐM.
–Các khoản thuế không được hoàn lại: như thuế nhập khẩu, thuế GTGT (nếu doanh nghiệp tính thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp)...

 

[ga69]

Ðề: Khoản giảm trừ thì kê khai như thế nào

theo em:Cái chuyện được giảm trừ đã hạch toán vào 711.sau thì bạn k/c vào 911 và khoản mà bạn nhận đc bạn cũng phải nộp vào TTNDN

 

[senda88]

Ðề: Khoản giảm trừ thì kê khai như thế nào

trường hợp hóa đơn cước điện thoại của sếp e thì ghi là :
Cộng tiền dịch vụ : 140.000
Thuế GTGT 10%: 14.000
Tổng tiền thanh toán: 154.000
Các khoản giảm trừ : 120.000
Còn phải thanh toán : 34.000

Và e chỉ thanh toán cước 34.000đ thôi
Mọi người chỉ giúp em cách ghi trên tờ khai thuế VAT với. E mới làm nên không biết sao đây. Cảm ơn mọi người.

 

[ketoanly]

Ðề: Khoản giảm trừ thì kê khai như thế nào

trường hợp hóa đơn cước điện thoại của sếp e thì ghi là :
Cộng tiền dịch vụ : 140.000
Thuế GTGT 10%: 14.000
Tổng tiền thanh toán: 154.000
Các khoản giảm trừ : 120.000
Còn phải thanh toán : 34.000

Và e chỉ thanh toán cước 34.000đ thôi
Mọi người chỉ giúp em cách ghi trên tờ khai thuế VAT với. E mới làm nên không biết sao đây. Cảm ơn mọi người.

Bạn phải hạch toán khoản mà bên viễn thông giảm trừ là khoản thu nhập khác cho DN bạn, cụ thể:
P/A chi phí
N 642: 140.000
N 133: 14.000
C 331: 154.000
P/A giảm trừ đc hưởng
N 331: 120.000
C 711: 109.090
C 133: 10.910
P/A thanh toán cước
N 331/C 111: 34.000
. Trên tờ khai đầu vào bạn nên nhập giá trị mua vào chưa thuế là: 30.909 và thuế tương ứng là 3.091