Kết chuyển thuế GTGT

[nhomoi]

Em chào các bác,
các già làng ơi, giúp em kết chuyển tài khoản 1331 và 3331 với. Em không gửi file đính kèm các bác các bác ạ(các bác thông cảm nhìn hơi hoa mắt 1 chút). Em làm hoài mà số kết chuyển cuối năm vẫn không khớp với báo cáo thuế.
Em cảm ơn các bác nhiều.

Tháng--- 1331 ------ 3331
1- 2.873.297
2- 895.081
3- 116.133
4- 1.910.909
5- 606.874
6- 5.162.619 ------------- 12.412.301
7- 317.934
8- 2.053.795
9- 241.770
10- 2.083.090 ----------- 1.989.282
11- 2.039.324
12- 2.533.191 ----------- 2.999.149
Số dư đầu năm: 2.957.803
Số dư cuối năm: 6.558.688

---------- Post added at 03:04 ---------- Previous post was at 02:08 ----------

không ai giúp em vậy ta????????????????

 

[phuongkt-90]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT

Viết như thế có nghĩa, bạn chỉ có đầu ra trong tháng 6, tháng 10 và tháng 12 đúng ko?
Bạn xem lại 2011 còn dư 1331 chuyển sang không. Nếu còn thì bạn phải cộng 1331 của năm 11 với 1331 của tháng 1 năm 2012. Nếu số đó >3331 của tháng 1 năm 2012 thì bạn lấy 3331 của tháng 1 năm 2012 làm số để kết chuyển và ngược lại.Rồi lại lấy dự tháng 1 (nếu có)+ tháng 2. Cứ như thế đến hết

---------- Post added at 04:00 ---------- Previous post was at 03:47 ----------

Số dư đầu năm là trên TK 1331 đúng ko. Bạn K/c như sau:

 

[chudinhxinh]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT

Giải:
Bạn cũng lời nên ta cũng lười vậy:
Tháng 1 giữ nguyên ko có bút toán kết chuyển thuế dư Nợ TK 1331 =2.957.803 + 2.873.297
Tháng 2 ko có bút toán kết chuyển thuế dư Nợ TK 1331 = 2.957.803 + 2.873.297 + 895.081
Tháng 3 ko có bút toán kết chuyển thuế dư Nợ TK 1331 =2.957.803 + 2.873.297 + 895.081 + 116.133
Tháng 4 ko có bút toán kết chuyển thuế dư Nợ TK 1331 = 2.957.803 + 2.873.297 + 895.081 + 116.133 + 1.910.909
Tháng 5 ko có bút toán kết chuyển thuế dư Nợ TK 1331 =2.957.803 + 2.873.297 + 895.081 + 116.133 + 1.910.909 + 606.874
Tháng 6
Két chuyển Thuế GTGT được khấu trừ : Nợ TK 33311/ Có TK 1331 = 12.412.301 số dư cuối kỳ 33311 hết ko còn số dư
Số dư Nợ TK 1331 =2.957.803 + 2.873.297 + 895.081 + 116.133 + 1.910.909 + 606.874 + 5.162.619 - 12.412.301
Tháng 7 ko có bút toán kết chuyển thuế dư Nợ TK 1331 =2.957.803 + 2.873.297 + 895.081 + 116.133 + 1.910.909 + 606.874 + 5.162.619 - 12.412.301 + 317.934

Tháng 8 ko có bút toán kết chuyển thuế dư Nợ TK 1331 =2.957.803 + 2.873.297 + 895.081 + 116.133 + 1.910.909 + 606.874 + 5.162.619 - 12.412.301 + 317.934 + 2.053.795
Tháng 9 ko có bút toán kết chuyển thuế dư Nợ TK 1331 =2.957.803 + 2.873.297 + 895.081 + 116.133 + 1.910.909 + 606.874 + 5.162.619 - 12.412.301 + 317.934 + 2.053.795 + 241.770
Tháng 10
Két chuyển Thuế GTGT được khấu trừ : Nợ TK 33311/ Có TK 1331 = 1.989.282 số dư cuối kỳ 33311 hết ko còn số dư
Số dư Nợ TK 1331 =2.957.803 + 2.873.297 + 895.081 + 116.133 + 1.910.909 + 606.874 + 5.162.619 - 12.412.301 + 317.934 + 2.053.795 + 241.770 + 2.083.090 - 1.989.282

Tháng 11 ko có bút toán kết chuyển thuế dư Nợ TK 1331 =2.957.803 + 2.873.297 + 895.081 + 116.133 + 1.910.909 + 606.874 + 5.162.619 - 12.412.301 + 317.934 + 2.053.795 + 241.770 + 2.083.090 - 1.989.282 + 2.039.324

Tháng 12
Két chuyển Thuế GTGT được khấu trừ : Nợ TK 33311/ Có TK 1331 = 2.999.149 số dư cuối kỳ 33311 hết ko còn số dư

2.957.803 + 2.873.297 + 895.081 + 116.133 + 1.910.909 + 606.874 + 5.162.619 - 12.412.301 + 317.934 + 2.053.795 + 241.770 + 2.083.090 - 1.989.282 + 2.039.324 - 2.999.149 + 2.533.191


Nguyên tắc chung:
Đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 < phát sinh 33311 = Đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331
Đầu kỳ 1331 + phát sinh 1331 > phát sinh 33311 = phát sinh 33311
Tháng nào chỉ phát sinh 1331 mà không phát sinh 33311 thì sẽ ko có bút toán kết chuyển N 33311/ Có 1331 vào cuối kỳ

 

[phamhuong87]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT

Đến tháng 6 mới có doanh thu. Nếu số dư đầu năm trên là của TK 1331 thì tháng 06 kết chuyển như sau:
Nợ TK 3331: 12.412.301
Có TK 1331: 12.412.301
Tháng 10 kết chuyển tiếp
Nợ TK 3331/Có TK 1331: 1.989.282
Tháng 12 kết chuyển tương tự
Nợ TK 3331/Có TK1331: 2.999.149
Và số dư cuối là: 6.391.088 (mình cộng nhanh cũng có thể nhầm lẫn)
Bạn có thể tham khảo nhé.

 

[hanhnguyen90]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT

Mình tính cũng k ra được kết quả như của bạn. Không biết có phải bạn viết nhầm số k
Tháng 6: Nợ 33311/ Có 1331 : 12.412.301 (vẫn được khấu trừ: 2.110.415)
Tháng 10: Nợ 33311/ Có 1331 : 1.989.282 (vẫn được khấu trừ: 4.817.722)
Tháng 12: Nợ 33311/ Có 1331 : 2. 999.149 (vẫn được khấu trừ: 6.391.088)

 

[KhanhHan2104]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT

Chào các anh,chị!
Xin mọi người chỉ giúp: Bị lỗi phần mềm HTKK 3.1.6 ở mục kê khai GTGT tháng 2/2013.
Em mở tháng 1 và tháng 3 thì phần mềm hiển thị bình thường, nhưng tháng 2 thì không được.
Mà hum nay là 18 rùi, phải sửa thế nào, các bác chỉ em với...!!!

 

[nhomoi]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT

em cảm ơn các bác nhiều. Không phải ta lười mà vì tìm hoài chưa có ra nên nhờ các tiền bối thông giúp cho sáng. Cứ chui vào hoài mà tìm không ra đầu như nổ tung, và lại càng như vào ngõ cụt các bác a.

 

[phamhuong87]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT

Chào các anh,chị!
Xin mọi người chỉ giúp: Bị lỗi phần mềm HTKK 3.1.6 ở mục kê khai GTGT tháng 2/2013.
Em mở tháng 1 và tháng 3 thì phần mềm hiển thị bình thường, nhưng tháng 2 thì không được.
Mà hum nay là 18 rùi, phải sửa thế nào, các bác chỉ em với...!!!

Bạn thử tắt máy rồi khởi động lại xem sao.

 

[nhomoi]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT

Đến tháng 6 mới có doanh thu. Nếu số dư đầu năm trên là của TK 1331 thì tháng 06 kết chuyển như sau:
Nợ TK 3331: 12.412.301
Có TK 1331: 12.412.301
Tháng 10 kết chuyển tiếp
Nợ TK 3331/Có TK 1331: 1.989.282
Tháng 12 kết chuyển tương tự
Nợ TK 3331/Có TK1331: 2.999.149
Và số dư cuối là: 6.391.088 (mình cộng nhanh cũng có thể nhầm lẫn)
Bạn có thể tham khảo nhé.

Theo báo cáo thuế hàng tháng thì:
Số dư cuối tháng 6 là:2.222.015
Số dư cuối tháng 10 là: 4.958.322
Số dư cuối tháng 12 là: 6.558.688
Vậy là số dư không khớp với các bác roài.

 

[chudinhxinh]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT

Cách tốt nhất để kiểm tra là bạn kết xuất BCT hàng tháng ra excel rồi úp lên thì mới xem nổi , nói qua nói lại có khác hái sao trên trời, mò kim đáy bể
cách kiểm tra tốt nhất: hàng tháng sau khi lên sổ sách đối chiếu so sách: số phát sinh thuế tk 1331 phụ lục 02 bảng kê hàng hóa mua vào = Phát sinh Nợ Tk 1331 , số dư đầu kỳ TK Nợ 1331 = chỉ tiêu [22] Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang trên tờ khai thuế GTGT, số dư cuối kỳ TK Nợ 1331 = chỉ tiều [43] Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau ([43] = [41] - [42]) trên tờ khai thuế GTGT
Số phát sinh thuế TK 33311 phát sinh ở phụ lục 01 bảng kê hàng hóa bán ra = Tổng thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ bán ra , số dư cuối kỳ TK Có 33311 = chỉ tiêu [40a] Thuế GTGT phải nộp của hoạt động sản xuất kinh doanh trong kỳ (nếu [40a] = [36] - [22] + [37] - [38] -[39] >0) ,

Chỉ cần xem vậy là đủ khỏi cần tham khảo ý kiến của ai cả tự mình kiểm tra được rồi

Theo báo cáo thuế hàng tháng thì:
Số dư cuối tháng 6 là:2.222.015
Số dư cuối tháng 10 là: 4.958.322
Số dư cuối tháng 12 là: 6.558.688
Vậy là số dư không khớp với các bác roài.