Hỏi về thuế GTGT

[quochungtk19]

-Trong tháng nv phát sinh sau:
Ngày 1/2 mua 110tr NVL về nhập kho thuế 10%,chưa trả tiền người bán.
Đến 1/6 thì trả bằng TGNH
- Theo quy định thì những hàng trị giá trên 20tr nếu thanh toán qua TGNH thì mới đc khấu trừ thuế.
Vậy ta sẽ tính thuế vào tháng mấy,hoạch toán sao? Vì ngày 1/2 mới hoạch toán nợ 331 nên chưa biết tt chuyển khoản hay bằng tiền mặt.

 

[huenho_dn109]

Ðề: Hỏi về thuế GTGT

Dựa vào hóa đơn!
Nếu mua hàng tháng 2, có hóa đơn được xuất ngay tại thời điểm đó, và đương nhiên trên hóa đơn sẽ ghi hình thức thanh toán, nếu đó là chuyển khoán thì bạn được khấu trừ thuế ngay vào tháng 2, và định khoản hế toán là:
Nợ 152:100tr
Nợ 1331:10tr
Có 331:110tr

 

[quochungtk19]

Ðề: Hỏi về thuế GTGT

Dựa vào hóa đơn!
Nếu mua hàng tháng 2, có hóa đơn được xuất ngay tại thời điểm đó, và đương nhiên trên hóa đơn sẽ ghi hình thức thanh toán, nếu đó là chuyển khoán thì bạn được khấu trừ thuế ngay vào tháng 2, và định khoản hế toán là:
Nợ 152:100tr
Nợ 1331:10tr
Có 331:110tr

thế nếu ko thanh toán bằng TGNH mà bằng tiền mặt thì sao

 

[faluko]

Ðề: Hỏi về thuế GTGT

nếu bằng tiền mặt thì sau này số thuế đó sẽ bị loại ra khỏi chi phí

 

[traixaydung]

Ðề: Hỏi về thuế GTGT

KHi có hóa đơn bạn vẫn kê khai bình thường và báo cáo bình thường, hạch toán bình thường.Thuế sẽ tạm thời chấp thuận theo số liệu bạn kê khai.
nhưng đến khi thuế vào mà HD đó không thanh toán bằng Chuyển khoản thì nó không cho khấu trừ.

thế nếu ko thanh toán bằng TGNH mà bằng tiền mặt thì sao