Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Nemcuon

Nemcuon

Yêu nghề nhất DKT
Hội viên mới
Chào các anh chị!
Anh chị cho em hỏi với ạ!
Em có 1 HĐ mua hàng: trị giá 77.550.000 đ (cả VAT 10%)
Em đã hạch toán là:
Nợ 6418: 70.500.000
Nợ 133: 7.050.000
Có 331: 77.550.000

Sau đó bên em chuyển khoản thanh toán cho bên NCC là: 77.000.000
Nợ 331: 77.000.000
Có 112: 77.000.000

Như vậy là bên em còn nợ bên NCC là: 550.000 . Nhưng mấy tháng nay e cũng ko thấy bên NCC đòi nốt số tiền ấy. Giờ em muốn cho TK 331 hết dư Có 550.000đ. Nên em định khoản trả tiền mặt: 550.000đ đó .
Nợ 331: 550.000
Có 111: 550.000

Vậy anh chị cho em hỏi là: Khoản thuế đó bên em có đc khấu trừ bình thường ko ạ? Em cám ơn ạ!
 
Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Theo nguyên tắc thì khi phát sinh mua hàng hóa có hóa đơn TGTGT thì mình dc KT chứ. Vì vậy theo mình vẫn dc khấu trừ bt.
 
Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Nemcuon nói:
Chào các anh chị!
Anh chị cho em hỏi với ạ!
Em có 1 HĐ mua hàng: trị giá 77.550.000 đ (cả VAT 10%)
Em đã hạch toán là:
Nợ 6418: 70.500.000
Nợ 133: 7.050.000
Có 331: 77.550.000

Sau đó bên em chuyển khoản thanh toán cho bên NCC là: 77.000.000
Nợ 331: 77.000.000
Có 112: 77.000.000

Như vậy là bên em còn nợ bên NCC là: 550.000 . Nhưng mấy tháng nay e cũng ko thấy bên NCC đòi nốt số tiền ấy. Giờ em muốn cho TK 331 hết dư Có 550.000đ. Nên em định khoản trả tiền mặt: 550.000đ đó .
Nợ 331: 550.000
Có 111: 550.000

Vậy anh chị cho em hỏi là: Khoản thuế đó bên em có đc khấu trừ bình thường ko ạ? Em cám ơn ạ!
Nhấn để mở rộng...

Theo nguyên tắc chỉ được khấu trừ trên giá trị đã chuyển khoản. Mà chưa trả thì cứ để trên 331 điều chỉnh làm chi. À tui nhớ rùi bạn còn nợ tui đó, mai mốt rảnh tui qua tui đòi nốt. :tooth1:
 
Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Nemcuon nói:
Chào các anh chị!
Anh chị cho em hỏi với ạ!
Em có 1 HĐ mua hàng: trị giá 77.550.000 đ (cả VAT 10%)
Em đã hạch toán là:
Nợ 6418: 70.500.000
Nợ 133: 7.050.000
Có 331: 77.550.000

Sau đó bên em chuyển khoản thanh toán cho bên NCC là: 77.000.000
Nợ 331: 77.000.000
Có 112: 77.000.000

Như vậy là bên em còn nợ bên NCC là: 550.000 . Nhưng mấy tháng nay e cũng ko thấy bên NCC đòi nốt số tiền ấy. Giờ em muốn cho TK 331 hết dư Có 550.000đ. Nên em định khoản trả tiền mặt: 550.000đ đó .
Nợ 331: 550.000
Có 111: 550.000

Vậy anh chị cho em hỏi là: Khoản thuế đó bên em có đc khấu trừ bình thường ko ạ? Em cám ơn ạ!
Nhấn để mở rộng...

Em chỉ được kê khai khấu trừ thuế GTGT phần em đã chuyển khoản qua Ngân hàng, còn phần thanh toán bằng tiền mặt là không được khấu trừ.
Mà phần chưa thanh toán cho NCC sao lại tự hạch toán đã thanh toán thế nhỉ???
Không định xù đó chứ?
 
Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

thanthai nói:
Theo nguyên tắc chỉ được khấu trừ trên giá trị đã chuyển khoản. Mà chưa trả thì cứ để trên 331 điều chỉnh làm chi. À tui nhớ rùi bạn còn nợ tui đó, mai mốt rảnh tui qua tui đòi nốt. :tooth1:
Nhấn để mở rộng...

Ah em muốn điều chỉnh cho TK 331 khách hàng đó cân đối luôn, ko dư Có hay dư Nợ bên nào nữa. :)

vananhuni nói:
Em chỉ được kê khai khấu trừ thuế GTGT phần em đã chuyển khoản qua Ngân hàng, còn phần thanh toán bằng tiền mặt là không được khấu trừ.
Mà phần chưa thanh toán cho NCC sao lại tự hạch toán đã thanh toán thế nhỉ???
Không định xù đó chứ?
Nhấn để mở rộng...

Vậy là em chỉ đc khấu trừ 7.000.000đ tiền thuế vì đã chuyển khoản qua NH số tiền 77.000.000đ thôi ạ!
Số tiền còn lại là 550.000đ đã đến 3,4 tháng nay em ko thấy bên kia họ đòi, hii, giờ em muốn gọn TK 331 cho hết dư Có nên em định làm 1 bút toán trả tiền mặt 550.000đ đó. Vì bên em dùng song song 2 phần mềm nội bộ và Thuế riêng. nên bút toán thu tiền mặt chỉ coi như là bút toán xử lý..

Vậy nếu trả tiền mặt số tiền đó mà bên e lại ko đc khấu trừ số thuế do trả tiền mặt thì giờ em nên giải quyết thế nào ạ? Anh chị cho ý kiến júp e với ạ!
Em cám ơn nhiều nhiều! ^_^
 
Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

chị chỉ được khấu trừ số tiền mà chị đã chuyển khoản thôi, còn số tiền 550.000 đó chị không được khấu trừ mà chị cũng không thể hạch toán như thế được. Mà tại sao khi chị chuyển khoản lại không chuyển cả số thuế đó vào mà lại để lại?
 
Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Đơn giản thôi ra ngân hàng thanh toán nốt cho họ luôn còn gì nữa hay định xu luôn.
 
Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Sao không chuyển hết mà để lại 550 000đ làm gì. Trên hóa đơn có ghi là chuyển khoản thì bạn chuyển khoản mới được, còn tiền mặt không được hoạch toán thì phải. Khi nào chuỷen khoản bạn mới hoạch toán :
Nợ 331:550.000
Có 111:550.000
 
Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

nhomoi nói:
chị chỉ được khấu trừ số tiền mà chị đã chuyển khoản thôi, còn số tiền 550.000 đó chị không được khấu trừ mà chị cũng không thể hạch toán như thế được. Mà tại sao khi chị chuyển khoản lại không chuyển cả số thuế đó vào mà lại để lại?
Nhấn để mở rộng...

Đó là do kế toán cũ chuyển khoản như vậy, mình mới làm đc 2 tháng nay, sắp cuối năm rồi, chị ktt nói cân đối TK 331 cho gọn cho chị ấy... Giờ mình pải làm sao nhỉ?

---------- Post added at 10:11 AM ---------- Previous post was at 10:10 AM ----------
thai hien nói:
Đơn giản thôi ra ngân hàng thanh toán nốt cho họ luôn còn gì nữa hay định xu luôn.
Nhấn để mở rộng...

Chắc chỉ làm như bạn thôi :)
 
Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Nemcuon nói:
Ah em muốn điều chỉnh cho TK 331 khách hàng đó cân đối luôn, ko dư Có hay dư Nợ bên nào nữa. :)



Vậy là em chỉ đc khấu trừ 7.000.000đ tiền thuế vì đã chuyển khoản qua NH số tiền 77.000.000đ thôi ạ!
Số tiền còn lại là 550.000đ đã đến 3,4 tháng nay em ko thấy bên kia họ đòi, hii, giờ em muốn gọn TK 331 cho hết dư Có nên em định làm 1 bút toán trả tiền mặt 550.000đ đó. Vì bên em dùng song song 2 phần mềm nội bộ và Thuế riêng. nên bút toán thu tiền mặt chỉ coi như là bút toán xử lý..

Vậy nếu trả tiền mặt số tiền đó mà bên e lại ko đc khấu trừ số thuế do trả tiền mặt thì giờ em nên giải quyết thế nào ạ? Anh chị cho ý kiến júp e với ạ!
Em cám ơn nhiều nhiều! ^_^
Nhấn để mở rộng...

Chính xác là bạn chỉ được khấu trừ phần đã chuyển trả qua Ngân hàng, 550.000 trả bằng tiền mặt thì đưa vào chi phí tiền hàng thôi.
 
ừh mình cũng đồng ý là cho số tiền 550000đ đó vào chi phí tiền hàng
 
Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

Uh. Hoá đơn mua hàng trên 20trđ bạn phải chuyển khoản mới được khấu trừ. Bạn chỉ được khấu trừ 7trđ tiền thuế trên số tiền hàng đã chuyển cho bên bán. Bạn chuyển khoản 550.000 đ còn lại cho bên bán thì mới được khấu trừ toàn bộ số thuế đầu vào. Theo mình bạn không đuợc tự ý hạch toán bút toán điều chỉnh số dư trên tk 331,
 
Ðề: Hoá đơn như vậy có đc khấu trừ ko?

theo mình nghĩ thì được ghi đúng số thuế giá trị gia tăng trên hóa đơn đã nhận
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Cách làm file Excel quản lý lãi vay

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top