Hóa đơn hàng ghi tháng 2 nhưng tháng 4 mới thanh toán

[Tung Khoi]

Anh chị cho em hỏi vấn đề này với ạ:
Hóa đơn đỏ ghi tháng 2, nhưng tháng 4 kế toán mới kê khai thuế, và trong NKC định khoản là:
Số chứng từ PC01/04 (tức là phiếu chi của tháng 4)
Ngày chứng từ 28/02 (tức là ngày ghi trên hóa đơn)
ĐK: N152
N1331
C1111
EM không hiểu như thê nào,
Theo em nếu để phiếu chi ở tháng 4 thì phải treo vào công nợ, nếu ĐK trực tiêp vào 1111 là thanh toán ngay, như vậy Phiếu chi phải là của tháng 2 chứ
(đây trường hợp hàng và hóa đơn cùng về)

 

[buibinh009]

Ðề: Hóa đơn hàng ghi tháng 2 nhưng tháng 4 mới thanh toán

Bạn nói đúng rùi.
Kt cũ định khoản nhầm. nếu đã DK thu tiền tháng 2 rùi thì tháng 4 k lập phiếu nữa . xuất trả lại tiền thui
Trường hợp này quá thực tế cty nào cũng dính hết. BCtc chưa làm cứ sửa thỏa mái/.

 

[nara_luv_jae]

Ðề: Hóa đơn hàng ghi tháng 2 nhưng tháng 4 mới thanh toán

Cái này là tùy vào từng kế toán thôi bạn. làm theo cách của bạn cũng ok mà )

 

[Nhím Xù TH]

Ðề: Hóa đơn hàng ghi tháng 2 nhưng tháng 4 mới thanh toán

Mình chưa trực tiếp gặp TH này nhưng hình như có nhớ kế toán cũ đã từng xử lý giống hệt chủ top: Mình kê khai tháng nào thì lập phiếu chi tháng ấy. Ngày định khoản cũng là ngày lập phiếu chi luôn. Em đánh dấu xem các tiền bối làm như thế nào nhé ^^

 

[Tung Khoi]

Ðề: Hóa đơn hàng ghi tháng 2 nhưng tháng 4 mới thanh toán

Nhưng mà tháng 2 có cần làm phiếu nhập không ạ
em thấy kế toán chỉ có 1 định khoản duy nhất trong tháng 4 lá N152,1331/ C1111
Như vậy hợp lý không ạ?

---------- Post added at 05:00 ---------- Previous post was at 04:58 ----------

Cái này của năm 2012, đã nộp BCTC rồi, anh chị hướng dẫn em xử lý ntnào cho hợp lý,mà lại đơn giản nhất đi ạ

 

[buibinh009]

Ðề: Hóa đơn hàng ghi tháng 2 nhưng tháng 4 mới thanh toán

Kt cũ đk Nợ tk 152/133 có tk 111 có nghĩa là cái Hoa đơn tháng 2 tới tháng 4 mới chi trả và khai thuế. OK
Có 2 Kha năng sảy ra cho cái hóa đơn tháng 2 đó
1. Kế toán k làm gì hết cất hóa đơn ( hoặc bên bán chưa đưa) đến tháng 4 mới khai thuế và chi trả
2. Ctgs tháng 2 Kt hạch toán nợ tk 152/ có tk 331 ( chưa có hóa đơn nên k có phần thuế) treo công nợ .làm phiếu nhập kho, Đến tháng 4 mới HT lại phàn thuế. Chi tiền
Nếu là 2012 thì bạn theo cách chị kt đó đi kiểm tra lại CTGS tháng 2 chị có hạch toán k? Nếu k có thì OK , k sửa gì hết. Là THÌ 1 đó.

 

[hoa_votinh]

Ðề: Hóa đơn hàng ghi tháng 2 nhưng tháng 4 mới thanh toán

Ktoan cũ làm vậy ko sao đâu. Đấy là bút toán gộp ko wa tk công nợ. Cứ coi như hd về từ t2 nhưng bỏ sót ko kê khai & tháng 4 kê khai sau có sao đâu.

 

[Tung Khoi]

Ðề: Hóa đơn hàng ghi tháng 2 nhưng tháng 4 mới thanh toán

Nhưng nêé làm như kế toán cũ thì phiếu nhập sẽ là tháng 2 hay tháng 3 ạ

 

[vit kinju]

Ðề: Hóa đơn hàng ghi tháng 2 nhưng tháng 4 mới thanh toán

Anh chị cho em hỏi vấn đề này với ạ:
Hóa đơn đỏ ghi tháng 2, nhưng tháng 4 kế toán mới kê khai thuế, và trong NKC định khoản là:
Số chứng từ PC01/04 (tức là phiếu chi của tháng 4)
Ngày chứng từ 28/02 (tức là ngày ghi trên hóa đơn)
ĐK: N152
N1331
C1111
EM không hiểu như thê nào,
Theo em nếu để phiếu chi ở tháng 4 thì phải treo vào công nợ, nếu ĐK trực tiêp vào 1111 là thanh toán ngay, như vậy Phiếu chi phải là của tháng 2 chứ
(đây trường hợp hàng và hóa đơn cùng về)

Bên mình thông thường định khoản như sau:
Hóa đơn nhận về từ tháng 2 chưa khai báo thuế (lập PC, ***, XK)
Mua VL định khoản: Nợ TK152/C 111 (112, 331.....bên b thanh toán tn thì ĐK thế): Tiền hàng trước thuế
Tháng 4, kế toán khai báo thuế ghi nhận
Nợ TK 133/Có TK 111 (112, 331...): TIỀN THUẾ
Hóa đơn về ngày tháng nào phải định khoản ngày tháng đó, còn việc khai báo thuế chậm thì ktoan xử lý tiền thuế sau.