Hóa đơn bán tên 20tr hơn 1 tháng chưa thanh toán

[Acid Rain]

CHÀO ANH CHỊ.
ANH CHỊ CHO E HỎI CTY E BÁN HÀNG CHO CTY KHÁC, XUẤT HÓA ĐƠN TRÊN 20TR, NAY CŨNG HƠN 1 THÁNG RỒI. CTY MUA CHƯA CK. NẾU CK BÂY GIỜ THÌ CÓ CÒN ĐƯỢC KHẤU TRỪ K THUẾ Ạ

 

[phương vông]

phải xem hợp đồng bên công ty bác để thanh toán trong thời gian như thế nào chứ ạ?bác để hợp đồng 3 tháng thì thoải mái mà

 

[Acid Rain]

phải xem hợp đồng bên công ty bác để thanh toán trong thời gian như thế nào chứ ạ?bác để hợp đồng 3 tháng thì thoải mái mà

CTY E BÁN HÀNG HÓA CÓ SẲN NÊN K CÓ LẬP HỢP ĐỒNG Ạ.

 

[Acid Rain]

có sẵn hay ko có sẵn cũng nên lập hợp đồng vì giá trị lớn mà,
hóa đơn trên 20tr, nếu ng mua thanh toán bằng tiền mặt thì bên mua mới ko dc khấu trừ thuế GTGT, còn bên bán ko ảnh hưởng nhé bạn

Nếu bên mua thanh toán bằng ck cũng thế sao ạ.

 

[ng_thanhluan]

Khấu trừ là nói đến trường hợp số thuế đã nộp. ở đây là bán ra, nên việc khấu trừ là bên mua áp dụng. Đọc kỹ về các trường hợp ddwwocj khấu trừ thuế ở thông tư 219, quy định thanh toán không dùng tiền mặt ở nghị định 222 bạn sẽ nắm vững phần này, và nhớ phân biệt là mình đang đứng ở bên mua hay bán để áp dụng.

 

[Acid Rain]

dạ e cám ơn tất cả ạ

 

[Bùi Thị Khánh Linh]

Cho mình hỏi ké chút: Trường hợp bên e bán hàng cho khách lẻ hđ trên 20tr nhưng khách trả bằng tiền mặt thì sau này xử lý thế nào ạ?

 

[Bùi Thị Khánh Linh]

Bên em bán cho khách thì khách thanh toán bằng gì bên em vẫn nộp thuế đầu ra bình thường nhé, chỉ có bên mua mà hđ trên 20tr ngta trả bằng tiền mặt sẽ không được khấu trừ thuế, trường hợp là khách lẻ sẽ không có vấn đề gì hết.

Tức là nếu bên e đi mua HĐ trên 20tr phải tt bằng ck, còn nếu ng khác mua bên e gt >20 tr thì tt bằng TM hay CK cũng đc đúng k c?

 

[Bùi Thị Khánh Linh]

chính xoác. nhưng mà trước khi xuất hóa đơn bán hàng cho ngta thì em phải tư vấn trước, có nhiều người không biết nên thanh toán bằng tiền mặt, sau về cty kế toán nói mới quay lại kêu mình tách giùm hóa đơn, lúc đó mình khó xử lý, hồi trước cty chị cũng bị mấy trường hợp

Dạ, nhưng bên em chủ yếu là khách lẻ nên không sao ạ.

 

[Selina Tran`]

CHÀO ANH CHỊ.
ANH CHỊ CHO E HỎI CTY E BÁN HÀNG CHO CTY KHÁC, XUẤT HÓA ĐƠN TRÊN 20TR, NAY CŨNG HƠN 1 THÁNG RỒI. CTY MUA CHƯA CK. NẾU CK BÂY GIỜ THÌ CÓ CÒN ĐƯỢC KHẤU TRỪ K THUẾ Ạ

Việc công ty đó có được khấu trừ hay không, không quan trọng. Đối với công ty bạn khi phát sinh thuế phải nộp thì kê khai và nộp thuế bình thường.

 

[chudinhxinh]

– Công ty bạn bán ra nên việc thu tiền mặt hay người mua hàng chuyển khoản đều được cả, bạn ko cần quan tâm việc thu tiền bằng hình thức gì dù tiền mặt hay khách hàng chuyển khoản qua ngân hàng thì đều ok cả, bạn xuất hóa đơn đầu ra đã chịu thuế VAT 10%, TNDN 20% rùi nha

– Đối với DN mua vào nếu muốn được khấu trừ đối với hóa đơn mua vào > 20 triệu thì phải chuyển khoản qua ngân hàng

Nếu không chuyển khoản hậu quả là:

-Về thuế TNDN: Bị xuất toán không được xem là chi phí hợp lý giá trị toàn bộ hóa đơn đầu vào giá trị sau thuế

-Về thuế TNDN nếu không chuyển khoản thanh toán qua ngân hàng sẽ không là chi phí được trừ khi quyết toán thuế TNDN năm:= >Cuối năm khi quyết toán thuế TNDN 201x phải loại trừ phần chi phí này ra, ở tờ khai quyết toán TNDN nó nằm ở mục B4= xxxx của tời khai quyết toán năm trên phần mềm HTKK chi phí không được trừ khi tính thuế TNDN làm tăng doanh thu tính thuế x 20%

Căn cứ:

- Điều 6 Thông tư số78/2014/TT-BTCngày 18/6/2014 của Bộ Tài chính hướng dẫn về các khoản chi được trừ và không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế

- Điểm 4 Thông tư 96/2015/ TT-BTC sửa đổi, bổ sung Điểm 2.31 Khoản 2 Điều 6 Thông tư 78/2014/TT-BTC quy định những khoản chi không được trừ