Hóa đơn bán lẻ trên lazada

[bachhop2804]

Cả nhà cho m hỏi, công ty bán hàng qua lazada từ hồi T01/2018 mà này vẫn chưa xuất hóa đơn cho số hàng này thì giờ m phải làm thế nào cho hợp lý, số tiền ko nhiều, 200.000đ và 400.000đ tiền lazada đã thanh toán qua tài khoản ngân hàng công ty rồi.

 

[Son.Tran]

Cả nhà cho m hỏi, công ty bán hàng qua lazada từ hồi T01/2018 mà này vẫn chưa xuất hóa đơn cho số hàng này thì giờ m phải làm thế nào cho hợp lý, số tiền ko nhiều, 200.000đ và 400.000đ tiền lazada đã thanh toán qua tài khoản ngân hàng công ty rồi.

Trường hợp đã phát sinh doanh thu nhưng công ty chưa xuất hóa đơn thì giờ xuất hóa đơn và kê khai bổ sung thôi

"Căn cứ quy định tại Điểm a Khoản 5 Điều 10 Thông tư số 156/2013/TT-BTC ngày 6/11/2013 của Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành một số Điều của Luật Quản lý thuế; Luật sửa đổi, bổ sung một số Điều của Luật Quản lý thuế và Nghị định số 83/2013/NĐ-CP ngày 22/7/2013 của Chính phủ quy định:

“Điều 10. Quy định chung về khai thuế, tính thuế

(...) 5. Khai bổ sung hồ sơ khai thuế

a) Sau khi hết hạn nộp hồ sơ khai thuế theo quy định, người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế."

Xử phạt xuất hóa đơn sai thời điểm

"Căn cứ theo Thông tư 10 /2014/TT-BTC ngày 17/01/2014 hướng dẫn xử phạt vi phạm hành chính về hóa đơn và “Điều 11. Về Hành vi vi phạm quy định về sử dụng hóa đơn khi bán hàng hóa, dịch vụ thì

1. Phạt tiền từ 4.000.000 đồng đến 8.000.000 đồng đối với một trong các hành vi:

a) Lập hoá đơn không đúng thời điểm."

 

[bachhop2804]

Trường hợp đã phát sinh doanh thu nhưng công ty chưa xuất hóa đơn thì giờ xuất hóa đơn và kê khai bổ sung thôi

"Căn cứ quy định tại Điểm a Khoản 5 Điều 10 Thông tư số 156/2013/TT-BTC ngày 6/11/2013 của Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành một số Điều của Luật Quản lý thuế; Luật sửa đổi, bổ sung một số Điều của Luật Quản lý thuế và Nghị định số 83/2013/NĐ-CP ngày 22/7/2013 của Chính phủ quy định:

“Điều 10. Quy định chung về khai thuế, tính thuế

(...) 5. Khai bổ sung hồ sơ khai thuế

a) Sau khi hết hạn nộp hồ sơ khai thuế theo quy định, người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế."

Xử phạt xuất hóa đơn sai thời điểm

"Căn cứ theo Thông tư 10 /2014/TT-BTC ngày 17/01/2014 hướng dẫn xử phạt vi phạm hành chính về hóa đơn và “Điều 11. Về Hành vi vi phạm quy định về sử dụng hóa đơn khi bán hàng hóa, dịch vụ thì

1. Phạt tiền từ 4.000.000 đồng đến 8.000.000 đồng đối với một trong các hành vi:

a) Lập hoá đơn không đúng thời điểm."

Bây giờ m xuất hóa đơn 14/9/2018 của đơn hàng ngày 5/1/2018 chẳng hạn, giờ m khai bổ sung thuế cho q1/2018 thì số thuế gtgt q3/2018 nộp lên cơ quan thuế sẽ ít hơn số thuế nhập vào sổ sách kế toán à?

 

[Son.Tran]

Bây giờ m xuất hóa đơn 14/9/2018 của đơn hàng ngày 5/1/2018 chẳng hạn, giờ m khai bổ sung thuế cho q1/2018 thì số thuế gtgt q3/2018 nộp lên cơ quan thuế sẽ ít hơn số thuế nhập vào sổ sách kế toán à?

Khi bạn kê khai điều chỉnh sẽ phát sinh thêm số thuế phải nộp; sổ sách kế toán ở quý 3/2018 cũng có bút toán ghi nhận doanh thu và tăng số thuế phải nộp + tiền nộp chậm.

 

[bachhop2804]

Khi bạn kê khai điều chỉnh sẽ phát sinh thêm số thuế phải nộp; sổ sách kế toán ở quý 3/2018 cũng có bút toán ghi nhận doanh thu và tăng số thuế phải nộp + tiền nộp chậm.

vậy thì thuếgtgt Q3 trong sổ sách Sẽ nhiều hơn số thuế kê khai lên thuế vì đã nộp bổ sung điều chỉnh cho q1 rồi, vậy được ko bạn? m giờ xuất hóa đơn cho q3 rồi kê khai cho q3 được ko?