help me định khoản giúp em

[casauchua111]

Công ty TNHH Sao mai
+ Thuế GTGT theo pp khấu trừ
+ Hạch toán hàng tồn kho: theo pp kê khai thường xuyên
+ tính giá hàng tồn kho : theo pp nhập trước xuất trước
số dư đầu tháng 1 số TK
111: 240.000
11220.000
Vật liệu chính tồn kho theo giá thực tế: 600.000
Vật liệu phụ tồn kho theo giá: 50.000
giá trị sp dở dang: 43.000
thành phẩm 10.000 chiếc, giá thành đơn vị thực tế 150/ chiếc
Trong tháng có các nghiệp vụ phát sinh
1. ngày 1/6 thua mua vật liệu chính nhập kho chưa trả tiền cho cty nam hà. giá mua ghi trên hóa đơn ( cả thuế GTGT 10%) 880.000, chiết khấu thương mại được hưởng 2% (gồm cả thuế GTGT 10%). Chi phí thu mua đơn vị đã thanh toán bằng tiền gửi ngân hàng 4.200 (cả thuế GTGT 5%)
2.Xuấ vật liệu chính để chế biến sp A là 837.000
3. Dùng tiền gửi ngân hàng thu mua một số CCDC . số CCDC này đc phân bổ 1 lần dùng trực tiếp cho bộ phận sx chính theo tổng giá thanh toán (cả thuế GTGT 10% ) là 187.000. Người bán chấp nhận chiết khấu thanh toán cho DN 1% đã trả bằng tiền mặt
4. Xuất kho CCDC phục vụ sx theo pp phân bổ 3 lần liên quan đến 2 năm tài chính là 30.000
5. Bộ phận quản lý báo hỏng CCDC xuất dùng trước đây ( theo pp phân bổ 2 lần liên quan đến 1 năm tài chính) tổng giá trị xuất dùng của số CCDCbij hỏng là 15.000; giá trị phế liệu thu hồi bán thu tiền mặt là 2.500
6. Mua lại 1000 cổ phiếu đầu tư dài hạn cho công ty hoàng long phát hành với giá đơn vị là 1.000 tương đương với 15 % quyền kiểm soát trong đó thanh toán bằng tiền gửi ngân hàng 600.000 số còn lại thanh toán chậm sau 1 tháng. được biết số cổ phiếu này do công ty hoàng long phát hành có mệnh giá cổ phiếu 1.000
7. DN nhượng bán một thiết bị sx cho cty quang minh với giá 450.000. thiết bị có nguyên giá 500.000 giá trị hao mòn lũy kế 250.000. chi phí nhượng bán 2.200 đã bao gồm thuế GTGT 10 % DN đã trả bằng tiền mặt. Cty quang minh đã thanh toán bằng tiền gửi ngân hàng
8.xuất bán trực tiếp cho công ty vật tư bắc ninh 5.000 sp A. công ty vật tư bắc ninh đã thanh toán bằng chuyển khoản sau khi trừ 2% chiết khấu thanh toán đc hưởng. giá bán đơn vị chưa thuế là 210
9. Xuất 2.500 sp A chuyển đến cty hải âu. tổng giá thanh toán của số hàng này là 660.000 trong đó có cả thuế GTGT 10%. cty quang minh chấp nhận thanh toán 80% 20 % còn lại do ko đúng quy cách cty hải âu trả lại đơn vị đã kiểm nhận, nhập kho đủ.
10. Xuẩ 1000 sp A bán trả góp cho KH quang minh.Giá bán trả tiền ngay của số hàng này cả GTGT 10% là 220/sp. tổng giá bán theo giá trả góp 250.000, trong đó KH quang minh đã trả tiền lần đầu tiên bằng tiền mặt 88.000 số còn lại sẽ thanh toán trong 10 tháng tới.
11. Công ty vật tư bắc ninh khiếu nại về một số sản phẩm A đã mua kém chất lượng, công ty chấp nhận giảm giá cho khách hàng, hóa đơn điều chỉnh giá do công ty phát hành có cả thuế GTGT 10 % là 10.450 công ty đã thanh toán cho khách hàng bằng tiền mặt
12. cuối tháng tính ra số khấu hao TSCĐ ở bộ phận sx là 10.000 , bộ phận bán hàng là 2.000 bộ phận quản lý dn là 3.500
13. tính ra tiền lương phải trả cho CNV từ các bảng thanh toán tiền lương của các bộ phận trong công ty như sau: CNSX 60.000 nhân viên quản lý phân xưởng sx 4.000 nhân viên bán hàng 2.500 nhân viên quản lý DN 3.500. trích các khoản tính theo tỷ lệ quy định (23%)
14. cuối tháng tập hợp chi phí dịch vụ mua ngoài đã thanh toán tiền gửi Ngân hàng theo giá thanh toán chưa thuế GTGT 10% sử dụng cho :- sx sản phẩm: 30.000, bán hàng: 7.000, chi phí quản lý doanh nghiệp: 15.000
15. cuối tháng hoàn thành nhập kho 10.000 sp A còn lại 1.000 sp dở dang
Bạn ơi bạn giúp mình được không. MÌnh muốn xác định kết quả kinh doanh và lập báo cáo kết quả kinh doanh mà mọi thứ cứ lung tung beng hết. bạn giúp mình nhé. cảm ơn bạn nhiều

 

[thu_meonho]

Ðề: help me định khoản giúp em

sao k post bài lên sớm hơn ty giờ muộn rồi ai cũng đi ngủ nak

 

[thu_meonho]

Ðề: help me định khoản giúp em

1) a.Nợ tk 152 (vlc) 800 000- 16 000 =784 000
Nợ tk 133 78 400
Có tk 331 (cty nam hà) 862 400
b. nợ tk 152 4000
nợ tk 133 200
có tk 112 4200
2) nợ tk 621/có tk 152(vlc) 837 000
3) a.nợ tk 627 170 000
Nợ tk 133 17 000
Có tk 112 187 000
b. nợ tk 111/có tk 515 1 870
4) a.nợ tk 242/có tk 153 30 000
b.nợ tk 627/có tk 242 10 000
5) nợ tk 641 5000
Nợ tk 111 2500
Có tk 142 7500
6) nợ tk 228 1000 000
Có tk 112 600 000
Có tk 331cty HL 400 000
7) a. nợ tk 214 250 000
Nợ tk 811 250 000
Có tk 211 500 000
b. nợ tk 811 2000
nợ tk 133 200
có tk 111 2200
c. nợ tk 112/có tk 711 450 000
8) a. nợ tk 632 /có tk 155 (5000*150) 750 000
b. nợ tk 112 1131 900
nợ tk 635 23 100
có tk 511 (5000*210) 1050 000
có tk 333 105 000
9) a. nợ tk 632/có tk 155 (2500*150)375 000
b. nợ tk 131 cty HA 660 000
có tk 511 600 000
có tk 333 60 000
c. nợ tk 155/có tk 632 75 000
d. nợ tk 531 120 000
nợ tk 333 12 000
có tk 131 cty HA 132 000
10) nợ tk 632/có tk 155 150 000
b. nợ tk 111 88 000
nợ tk 131 182 000 cty QM
có tk 3387 50 000
có tk 511 200 000
có tk 3331 20 000
11. nợ tk 532 9500
Nợ tk 333 950
Có tk 111 10 450
12) nợ tk 627 10 000
Nợ tk 641 2 000
Nợ tk 642 3 500
Có tk 214 15 500
13. a. nợ tk 622 60 000
Nợ tk 627 4 000
Nợ tk 641 2 500
Nợ tk 642 3 500
Có tk 334 70 000
b. nợ tk 622 13 800
Nợ tk 627 920
Nợ tk 641 575
Nợ tk 642 805
Có tk 338 16 100
14) nợ tk 627 30 000
Nợ tk 641 7 000
Nợ tk 642 15 000
Nợ tk 133 5 200
Có tk 112 57 200
15) kc
a. Nợ tk 154/có tk 621 837 000
b. nợ tk 154/có tk 622 73 800
c nợ tk 154/có tk 627 224 920
chi phí ddck= ( (43 000+ 837 000+73 800+224 920)/11000)*1000= 107 156
tổng giá thành sx trong kỳ= 1 178 720 - 107 156 = 1 071 564
d. nợ tk 155/có tk 154 1 071 564
xác định KQKD
a. nợ tk 333/có tk 133 100 800
b. nợ tk 511/có tk 531 120 000
c. nợ tk 511/có tk 532 9 500
d. nợ tk 511/có tk 911 (1050 000+600 000+200 000) - 120 000- 9500= 1 720 500
e. nợ tk 515/có tk 911 1 870
f. nợ tk 711/có tk 911 450 000
i. nợ tk 911/có tk 632 1200 000
j. nợ tk 911/có tk 635 23 100
g. nợ tk 911/có tk 811 302 000
h.nợ tk 911/có tk 641 17 075
m.nợ tk 911/có tk 642 22 805
n.nợ tk 8211/có tk 3334 157 549
k.nợ tk 911/có 8211 157 549
o.nợ tk 911/có tk 421 472 646

 

[tranhienhung]

Ðề: help me định khoản giúp em

Ui bạn meo nhỏ thật nhiệt tình mềnh nhìn mà đau cả mắt dạo nè lừoi quá nhìn nhìu chữ là sợ thật đấy
))))

 

[phuonglien47]

Ðề: help me định khoản giúp em

Ui bạn meo nhỏ thật nhiệt tình mềnh nhìn mà đau cả mắt dạo nè lừoi quá nhìn nhìu chữ là sợ thật đấy
))))

nhiệt tình thật!

 

[thu_meonho]

Ðề: help me định khoản giúp em

rảnh k có vc gì mak

 

[casauchua111]

Ðề: help me định khoản giúp em

trời thank chị nhé
cám ơn chị nhiều nhiều

---------- Post added at 09:42 ---------- Previous post was at 09:25 ----------

trời ơi hôm qua đến giờ em cứ hâm mộ chị mãi ấy. ko có ai nhiệt tình như chị em cám ơn chị nhiều nhiều. mấy bà cô em định khoản sai mấy cái như định khoản 1 ng mua đc hưởng 2% chiết khấu bà cô em lại cho vào phải trả ng bán mới sợ chứ híc