Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

[maivang]

Kính gửi các anh chị em DKT ạ , em đang có 1 vài vấn đề chục chặc trên bctc cụ thể là tk 421, mong các anh chị giúp đỡ, em xin chân thành cám ơn ạ .
Cty thành lập từ 10/2009. Năm 2009 lỗ : 448.019 , Năm 2010 Lỗ : 4.095.278 . Năm 2011 lãi : 6.505.601 .
Em định khoản tk 421 như sau : Đầu năm 2010 : N 4211/ C 4212 : 448.019 , đầu năm 2011 : N 4211 /C 4212 : 4.095.278. Đầu năm 2012 : N 4212/C4211 : 1.962.304.vì năm 2011 Lãi nên em bổ sung ln vào nv kd : N 4211/C4111: 1.962.304 .
Anh chi em giúp em định khoản như vậy có đúng không ạ ? mà sao trên bảng CĐTK tk 4211 và 4212 lại ra số khác. kính mong anh chi giúp đỡ !

 

[lapnghiepdn]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

C1:
lỗ thì bạn định khoản N4212/4211 ghi số âm
còn lãi thì bạn ghi số dương
còn bút toán thì như nhau
c2:
lãi bạn định khoản N4212/C4211
lỗ bạn định khoản
N4211/4212 không ghi âm

Kính gửi các anh chị em DKT ạ , em đang có 1 vài vấn đề chục chặc trên bctc cụ thể là tk 421, mong các anh chị giúp đỡ, em xin chân thành cám ơn ạ .
Cty thành lập từ 10/2009. Năm 2009 lỗ : 448.019 , Năm 2010 Lỗ : 4.095.278 . Năm 2011 lãi : 6.505.601 .
Em định khoản tk 421 như sau : Đầu năm 2010 : N 4211/ C 4212 : 448.019 , đầu năm 2011 : N 4211 /C 4212 : 4.095.278. Đầu năm 2012 : N 4212/C4211 : 1.962.304.vì năm 2011 Lãi nên em bổ sung ln vào nv kd : N 4211/C4111: 1.962.304 .
Anh chi em giúp em định khoản như vậy có đúng không ạ ? mà sao trên bảng CĐTK tk 4211 và 4212 lại ra số khác. kính mong anh chi giúp đỡ !

 

[maivang]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

Em cám ơn bác lapnghiepdn ạ ? em định khoản như C2 của anh , nhưng trên bảng cân đối kt lại ra số dư ở TK 4211và 4212 khác ạ,
Kính nhờ các anh chị cho em xin địa chỉ mail em gửi bảng cân đối kt và fiúp em với ạ , em xin chân thành cám ơn !

 

[lapnghiepdn]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

congtytranphudaknong@gmail.com
bạn cứ gửi theo địa chỉ này nhá

Em cám ơn bác lapnghiepdn ạ ? em định khoản như C2 của anh , nhưng trên bảng cân đối kt lại ra số dư ở TK 4211và 4212 khác ạ,
Kính nhờ các anh chị cho em xin địa chỉ mail em gửi bảng cân đối kt và fiúp em với ạ , em xin chân thành cám ơn !

 

[maivang]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

congtytranphudaknong@gmail.com
bạn cứ gửi theo địa chỉ này nhá

Em gửi vào mail của anh rùi nhé, cố gắng giúp em nha, em cám ơn anh nhiều ạ ?

 

[lapnghiepdn]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

lỗ cuối năm 2009 đầu năm 2010 bạn mới kết chuyển thì nó phải nằm ở cột phát sinh nợ hoặc có chứ sao bạn lại nhập vào số dư đầu kỳ nó phải có bút toán cụ thể chứ ko phải nhập ko ko vậy đâu

Em gửi vào mail của anh rùi nhé, cố gắng giúp em nha, em cám ơn anh nhiều ạ ?

 

[kimquy1912]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

gửi vào đây mình xem và cho ý kiến: kimquy1912@gmail.com

 

[maivang]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

Tại năm 2009 thì mình làm trên xcell , đến năm 2010 thì mình làm trên phần mềm, mình chỉ đánh số dư của năm 2009 vào thui ạ ?

---------- Post added at 11:44 ---------- Previous post was at 11:40 ----------

gửi vào đây mình xem và cho ý kiến: kimquy1912@gmail.com

Mình gửi vào mail của bạn rùi nhé, cám ơn bạn nhiều

---------- Post added at 11:57 ---------- Previous post was at 11:44 ----------

lỗ cuối năm 2009 đầu năm 2010 bạn mới kết chuyển thì nó phải nằm ở cột phát sinh nợ hoặc có chứ sao bạn lại nhập vào số dư đầu kỳ nó phải có bút toán cụ thể chứ ko phải nhập ko ko vậy đâu

cho em xin số điện thoại hoặc yahoo để em liên lạc cho rễ ạ ?

 

[Hakaka]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

Xin chào cả nhà, mong cả nhà giúp đỡ mình:
T8/2012, thuế GTGT còn được khấu trừ là 802.840.
Nhưng sang t9/2012 và các tháng tiếp theo quên không kê khai số dư đầu kỳ
Tháng 11/2012, phát sinh số thuế GTGT đra phải nộp và đã nộp.
số dư đky các tháng 12/2012 = 0, và số dư dk t1/2013,2/2013 là số dư mới
Giờ mình làm báo cáo năm mới phát hiện ra, cả nhà giúp cách xử lý với ak. thanks

 

[maivang]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

Kính gửi các anh chị em DKT ạ , em đang có 1 vài vấn đề chục chặc trên bctc cụ thể là tk 421, mong các anh chị giúp đỡ, em xin chân thành cám ơn ạ .
Cty thành lập từ 10/2009. Năm 2009 lỗ : 448.019 , Năm 2010 Lỗ : 4.095.278 . Năm 2011 lãi : 6.505.601 .
Em định khoản tk 421 như sau : Đầu năm 2010 : N 4211/ C 4212 : 448.019 , đầu năm 2011 : N 4211 /C 4212 : 4.095.278. Đầu năm 2012 : N 4212/C4211 : 1.962.304.vì năm 2011 Lãi nên em bổ sung ln vào nv kd : N 4211/C4111: 1.962.304 .
Anh chi em giúp em định khoản như vậy có đúng không ạ ? mà sao trên bảng CĐTK tk 4211 và 4212 lại ra số khác. kính mong anh chi giúp đỡ !

cả nhà ơi, giúp em với ạ

 

[lapnghiepdn]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

bạn làm tờ khai bổ sung đi

Xin chào cả nhà, mong cả nhà giúp đỡ mình:
T8/2012, thuế GTGT còn được khấu trừ là 802.840.
Nhưng sang t9/2012 và các tháng tiếp theo quên không kê khai số dư đầu kỳ
Tháng 11/2012, phát sinh số thuế GTGT đra phải nộp và đã nộp.
số dư đky các tháng 12/2012 = 0, và số dư dk t1/2013,2/2013 là số dư mới
Giờ mình làm báo cáo năm mới phát hiện ra, cả nhà giúp cách xử lý với ak. thanks

 

[maivang]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

cả nhà ơi, giúp em với ạ

Em xin chân thành gửi lời cám ơn tới anh (chị )
kimquy1912
và
lapnghiepdn được sự giúp đỡ của mọi người em đã hoàn thành bctc rùi ạ.

 

[thuongmai58]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

Kính gửi các anh chị em DKT ạ , em đang có 1 vài vấn đề chục chặc trên bctc cụ thể là tk 421, mong các anh chị giúp đỡ, em xin chân thành cám ơn ạ .
Cty thành lập từ 10/2009. Năm 2009 lỗ : 448.019 , Năm 2010 Lỗ : 4.095.278 . Năm 2011 lãi : 6.505.601 .
Em định khoản tk 421 như sau : Đầu năm 2010 : N 4211/ C 4212 : 448.019 , đầu năm 2011 : N 4211 /C 4212 : 4.095.278. Đầu năm 2012 : N 4212/C4211 : 1.962.304.vì năm 2011 Lãi nên em bổ sung ln vào nv kd : N 4211/C4111: 1.962.304 .
Anh chi em giúp em định khoản như vậy có đúng không ạ ? mà sao trên bảng CĐTK tk 4211 và 4212 lại ra số khác. kính mong anh chi giúp đỡ !

Theo cách nói của bạn thì: Số dư đầu 2011 cuối 2010 của bạn là 4.543.297 (Dư nợ = lỗ) 2 năm 2009 - 2010 này không có biến động gì bởi toàn lỗ ko có lãi nên ko phân bổ gì và ko biến động gì về hạch toán... Sang năm 2011 lãi : 6.505.601(Lúc này bạn vẩn chưa được phân bổ cho quỹ nào cả) cuối Năm 2011 bạn kết chuyển lổ năm trươc sang Nợ: 4212 có 4211: 4.543.279 Lúc này số dư 4211 hết và cuối năm 2011 bạn lãi: 6.505.601 - 4.543.279 = 1962.304 (Dư có 4212 là số dư cuối năm 2011) Sau khi bạn phân bổ trích lập các quỹ (Nếu có) số tiền 1.962.304 cho các quỹ xong nếu còn lại tiền bạn ghi: Nợ 4212 có 4211 làm số dư đầu cho năm 2012 ...Thế là ổn. Chúc vui vẻ

 

[chudinhxinh]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

Nguyên lý chung :
Đầu năm tài chính, kết chuyển lợi nhuận chưa phân phối năm nay sang lợi nhuận chưa phân phối năm trước, ghi:
+ Trường hợp TK 4212 có số dư Có (Lãi), ghi:
Nợ TK 4212 - Lợi nhuận chưa phân phối năm nay
Có TK 4211 - Lợi nhuận chưa phân phối năm trước.
+ Trường hợp TK 4212 có số dư Nợ (Lỗ), ghi:
Nợ TK 4211 - Lợi nhuận chưa phân phối năm trước
Có TK 4212 - Lợi nhuận chưa phân phối năm nay.

Đầu năm 2010 : Tháng 1: 2010 kết chuyển lỗ năm 2009
Kết chuyển lỗ năm rồi : Nợ 4211/ có 4212 = 448.019
Đầu năm 2011 : Tháng 1: 2011 kết chuyển lỗ năm 2010 qua
Kết chuyển lỗ năm rồi : Nợ 4211/ có 4212 = 4.095.278
Đầu năm 2012 : Tháng 1: 2012 kết chuyển lãi năm 2011 qua
Kết chuyển lỗ năm rồi : Nợ 4212/ có 4211 = 6.505.601
Kết quả lũy kế tài 4211 từ năm 2009 đến năm đầu năm 2012
Số dư Có 4211 = -448.019 - 4.095.278 + 6.505.601 = 1,962,304
Bổ sung vốn: Nợ 4211/ có 411 = 1,962,304

Kính gửi các anh chị em DKT ạ , em đang có 1 vài vấn đề chục chặc trên bctc cụ thể là tk 421, mong các anh chị giúp đỡ, em xin chân thành cám ơn ạ .
Cty thành lập từ 10/2009. Năm 2009 lỗ : 448.019 , Năm 2010 Lỗ : 4.095.278 . Năm 2011 lãi : 6.505.601 .
Em định khoản tk 421 như sau : Đầu năm 2010 : N 4211/ C 4212 : 448.019 , đầu năm 2011 : N 4211 /C 4212 : 4.095.278. Đầu năm 2012 : N 4212/C4211 : 1.962.304.vì năm 2011 Lãi nên em bổ sung ln vào nv kd : N 4211/C4111: 1.962.304 .
Anh chi em giúp em định khoản như vậy có đúng không ạ ? mà sao trên bảng CĐTK tk 4211 và 4212 lại ra số khác. kính mong anh chi giúp đỡ !

 

[lequyen_mt]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

Hi anh chudinhxinh anh cho em hỏi năm 2012 cty em lỗ 120,027,730. Đầu năm em kết chuyển N 4211/C4212: 120..., đến năm 2013 cty lời 50,000,000.
Vậy trên bảng cdsps cả năm 2013 vẫn thể hiện TK 4211 dư nợ 120..., TK 4212 dư có 50,000,000 có được cấn trừ gì không hả anh. Kế toán cũ làm mất dư nợ tk 4211, còn tk 4212 dư nợ :70,027,730 =>Như thế là đúng hay sai ah.
Thank anh!

 

[chudinhxinh]

Ðề: Giúp em về tk 421 ( 4211 và 4212 )

Đầu năm 2013
+ Trường hợp TK 4212 có số dư Nợ (Lỗ), ghi:
Nợ TK 4211 - Lợi nhuận chưa phân phối năm trước=120,027,730
Có TK 4212 - Lợi nhuận chưa phân phối năm nay. =120,027,730
-Từ tháng 1/2013-12/2013 số dư Nợ TK 4211=120,027,730 => đúng
-Từ tháng 1/2013-12/2013 số dư Có TK 4212=50,000,000 = > công ty năm 2013 làm ăn có lãi
Quyết toán thuế năm 2013:
Vậy khi quyết toán thuế TNDN cuối năm 2013 sau khi đã nhập vào phụ lục: 03-1A/TNDN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH số liệu tự động nhảy sang ô A1=50.000.000 của tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2013 (Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế thu nhập doanh nghiệp)

Nhấn thêm phụ lục : 03-2A/TNDN CHUYỂN LỖ TỪ HĐKD=50.000.000
= > sau khi bạn điền song thì số liệu này tự động chạy sang tờ khai quyết toán thuế năm 2013 chỉ tiêu [C3]= 50.000.000 số lỗ năm 2012 trước chuyển sang

+Kết luận năm 2013 công ty bạn ko phải đóng thuế TNDN năm

Đầu năm 2014: tháng 1/2014
+ Trường hợp TK 4212 có số dư Có (Lãi), ghi:
Nợ TK 4212 - Lợi nhuận chưa phân phối năm nay=50.000.000
Có TK 4211 - Lợi nhuận chưa phân phối năm trước. =50.000.000

Số dư Nợ 4211=120,027,730 dữ nguyên cả năm 2013 ko đổi
Tháng 01/2014: sô dư này được cấn trừ bằng bút toán trên
Số dư Nợ 4211=120,027,730 – 50.000.0000= 70.027.730

Hi anh chudinhxinh anh cho em hỏi năm 2012 cty em lỗ 120,027,730. Đầu năm em kết chuyển N 4211/C4212: 120..., đến năm 2013 cty lời 50,000,000.
Vậy trên bảng cdsps cả năm 2013 vẫn thể hiện TK 4211 dư nợ 120..., TK 4212 dư có 50,000,000 có được cấn trừ gì không hả anh. Kế toán cũ làm mất dư nợ tk 4211, còn tk 4212 dư nợ :70,027,730 =>Như thế là đúng hay sai ah.
Thank anh!