Định khoản có số dư tai khoản 911

[saigonpd]

Các anh/chi cho e hoi
Cuối năm doanh nghiệp lãi : 30 tr x thuế suất 22% = 6,6tr
Định khoản trong tháng 12 như sau :
1 ) N 8211 / C 3334 : 6,6 tr
2) N 3334/C 111/112 : 6,6 tr ( khi mang tiền đi đóng thuế )
3) N 911/ C 8211 : 6,6 tr
Vậy số dư bên N 911: 6,6tr thi làm như thế nào ?
Anh / chị vui long hướng dẫn giúp em, thanks các anh/chi

 

[thuyhang593]

thêm 1 cái N 911/C4212: sum C911- sum N911- 6.6.

 

[vulinhpt]

Ặc, sao lại không biết xử lý số dư 911. Bạn tống vào 421 chứ sao nữa. Từ 421 lại chia cho các quỹ

 

[daoly88]

Cho vào 421

 

[saigonpd]

Cõ nghĩa là : N 421 / C 911 : 6,6tr làm như vậy đúng ko ??

 

[DrX]

Theo mình hiểu, bạn định khoản tháng 12 và định khoản hết số thuế TNDN => ko có tạm tính trước đo.
Nếu bạn chưa định khoản tạm tính thuế TNDN thì ko cần phải làm như vậy. Chỉ cần tính ra số chính xác rồi hạch toán thẳng vào 821/911. Sau đó mới kết chuyễn lãi/ lỗ sang 421.
Trừ khi do thay đổi thuế TNDN phải nộp ở năm khác mới làm thế chứ.