Điều chỉnh số thuế đề nghị được hoàn

[cucnt]

Hi cả nhà!
Tháng 6, tháng7 tớ khai thuế GTGT trong phần mềm kê khai thuế.
Ở chỉ tiêu 42, số thuế đề nghị được hoàn kỳ này, mình điền số thuế được khấu trừ kỳ này( tháng 6,7) nhưng không làm công văn cho thuế.
Vì thế mình vẫn chưa được hoàn số thuế ấy.
Vậy tháng 8 này mình khai thuế có cần điều chỉnh số thuế đề nghị được hoàn không? và có cần làm tờ điều chỉnh gì không?
Cảm ơn mọi người

 

[steel]

Ðề: Điều chỉnh số thuế đề nghị được hoàn

Bạn phải làm công văn xin hoàn thuế gửi lên cơ quan thuế. Nếu đã chuyển số hoàn đến hết tháng 7 rồi thì làm công văn xin hoàn hết tháng 7 thôi còn sang tháng 8 kê khai mới cho đỡ lằng nhằng.

 

[anhlinhnth]

Ðề: Điều chỉnh số thuế đề nghị được hoàn

Chào bạn!
Theo quy định thì phải âm thuế 3 tháng trở lên mới được hoàn thuế trừ khi một tháng âm với số thuế trên 200 triệu.
- Nếu bạn đưa vào chỉ tiêu 42 để nhằm mục đích đề nghị hoàn thì không cần phải điều chỉnh, mà chỉ cần gửi thêm CV đề nghị hoàn, mẫu 05 trước đây là mẫu 01 theo TT 60(theo quy định tại Thông tư 128/2008/TT-BTC ngày 24/12/2008 Hướng dẫn thu và quản lý các khoản thu ngân sách nhà nước qua Kho bạc Nhà nước) và các tài liệu kèm theo để chứng minh số thuế được hoàn..
- Nếu là đưa nhầm vào chỉ tiêu 42 thì vẫn có thể điều chỉnh bằng mẫu 01/KHBS.

 

[cucnt]

Ðề: Điều chỉnh số thuế đề nghị được hoàn

Tớ khai nhầm. Cả tháng 6, và tháng 7 tớ đều điền vào chỉ tiêu 42 là số thuế đề nghị được hoàn kỳ này là số thuế GTGT được khấu trừ trong kỳ( tức là tháng 6 cũng đề nghị hoàn, tháng 7 cũng đề nghị hoàn). Như vậy thì có sai không?( số thuế đề nghị hoàn tháng 6 là 26tr, tháng 7 là 54000) Và phải điều chỉnh thế nào? Mình sẽ điền số thuế đã đề nghị hoàn vào mục nào của tờ khai tháng 8?
Tks!

 

[senledn]

Ðề: Điều chỉnh số thuế đề nghị được hoàn

Bạn làm công văn đề nghị hoàn thuế bằng với số thuế bạn đã chuyển hoàn tháng 6, tháng 8 bạn khai bổ sung, điều chỉnh số thuế đã kê khai sai ở tháng 7 lại là được

 

[anhlinhnth]

Ðề: Điều chỉnh số thuế đề nghị được hoàn

Hic.., vậy là do bạn đã khai sai?!
Không cần làm công văn đề nghị hoàn gì cả. Tại kỳ khai thuế tháng 8, ngoài TK thuế tháng 8 bạn chỉ cần làm thêm 2 tờ khai bổ sung kèm theo mẫu 01/KHBS (1 TK bổ sung tháng 6, 1 TK bổ sung tháng 7) là được

 

[cucnt]

Ðề: Điều chỉnh số thuế đề nghị được hoàn

Tại sao lại là 2 tờ khai bổ sung
Mình nghĩ là chỉ cần 1 tờ khai bổ sung thôi chứ, bỏ sung cho tháng 8, điều chỉnh 2 tháng luôn?
Có được không?

 

[muontennguoi]

Ðề: Điều chỉnh số thuế đề nghị được hoàn

Tại sao lại là 2 tờ khai bổ sung
Mình nghĩ là chỉ cần 1 tờ khai bổ sung thôi chứ, bỏ sung cho tháng 8, điều chỉnh 2 tháng luôn?
Có được không?

Không được.
Vi cái mẫu 01/KHBS là như thế.
Bạn làm 2 tờ 01/KHBS cho tháng 6,tháng 7.
Tổng hợp 2 tờ đó vào Phụ Lục 01-3/GTGT của tháng 8 rồi ghi vào Tờ Khai 01/GTGT tháng 8.

 

[anhlinhnth]

Ðề: Điều chỉnh số thuế đề nghị được hoàn

Tại sao lại là 2 tờ khai bổ sung
Mình nghĩ là chỉ cần 1 tờ khai bổ sung thôi chứ, bỏ sung cho tháng 8, điều chỉnh 2 tháng luôn?
Có được không?

Hic.. Vậy bạn thử vào HTKK để nhập thử xem được không? Mỗi TK bổ sung có tác dụng bổ sung vào những chỉ tiêu điều chỉnh trên TK đã khai sai. Nếu làm 1 tờ thì bên CQ thuế họ không chấp nhận đâu.