Công việc của kế toán công nợ

Ðề: Công việc của kế toán công nợ

Công việc nhân viên của kế toán công nợ

·Lên danh sách công nợ khách hàng ( Công nợ đầu vào 331 và công nợ đầu ra 131). Lưu giữ chứng từ (phiếu thu, chi, ủy nhiệm chi….phô tô hoặc gốc) và soạn thảo các chứng từ đi thu công nợ ( công văn đòi nợ, biên bản đối chiếu công nợ)

Nhắc nợ:

Đối với công nợ đầu ra 131 : Công nợ sắp đến hạn thì bạn điện thoại báo trước nhắc nhở khéo khách hàng vài ngày.
-Đôn đốc: Công nợ đến hạn nhưng chưa thu được thì điện thoại (Fax)
-Đòi nợ: Đối với công nợ đã quá hạn. Có thể điện thoại, Fax, đến trực tiếp Cty đòi nợ
Đối với công nợ đầu vào 331: thì khoản trên 20 triệu nhắc nhở kế toán ngân hàng hoặc bộ phận liên quan hoặc cấp trên phải chuyển khoản để được khấu trừ thuế GTGT và được tính vào chi phí hợp lý không bị xuất toán khỏi chi phí hợp lý hợp lệ

·Hang ngày thì Lập bảng kê chi tiết theo dõi công nợ của từng khách hàng, lập biên bản đối chiếu công nợ và hỗ trợ phòng kinh doanh đi thu hồi công nợ, cung cấp các số liệu: bảng tổng hơp công nợ, công nợ chi tiết cho từng khách hàng, thời gian nợ từ ngày nào đến ngày nào, khách hẹn hạn khi nào thanh toán

Các biện pháp của công nợ khi thu hồi công nợ xấu:

·Thông báo cho BGD và phòng kinh doanh về việc ngừng bán hàng đối với các khách hàng nợ đọng lâu ngày

·Đưa ra các giải pháp khác nhau để lựa chọn áp dụng cho từng đối tượng công nợ phù hợp

·Hàng kỳ vào cuối tuần, nửa tháng, hoặc cuối tháng lập bảng kê công nợ đầu vào 331, đầu ra 131 để báo cáo các cấp lãnh đạo trực tiếp là kế toán trưởng

Ví dụ khi cần thanh toán cho khách hàng A (331) số tiền là 100.000.000

-Bảng công nợ chi tiết đã thanh toán và còn nợ của khách hàng A

-Hợp đồng kinh tế

-Thanh lý hợp đồng

-Biên bản giao hàng hay nghiệm thu, xuất kho

-Bản đối chiếu công nợ

-Các chứng từ đã từng thanh toán cho đối tác: phiếu chi, ủy nhiệm chi, …….

-Hóa đơn GTGT hoặc thông thường

= > Gói lại một cục trình cấp lãnh đạo có đến hạn thanh toán hoặc cấp trên có nhu cầu xem xét,với đầu ra cũng làm tương tự

+ Hoạch toán: Mọi nghiệp vụ kinh tế đề phản ánh như sau

-Đầu vào: Nợ TK 152,153,154,156,641,642….,1331/ Có TK 331 (chi tiết cho các đối tượng

-Đầu ra: Nợ TK 131/ Có TK 511,33311 (chi tiết cho các đối tượng

-Kế toán công nợ mọi nghiệm vụ kinh tế để đưa vào TK công nợ để theo dõi TK131,331 cho dù nghiệp vụ phát sinh thu tiền TK111,112 ngày trong ngày dù lớn hay nhỏ = > việc hoạch toán thu chi là bổn phận bộ phận Thủ Quỹ không liên quan bộ phận công nợ

+ Cuối kỳ:

-Báo cáo công nợ tổng hợp TK 131 và TK 331

-Báo cáo tổng hợp công nợ khó đòi, tình trạng nợ xấu và khác

-Báo cáo công nợ chi tiết các đối tượng

-Cung cấp dữ liệu cho các bộ phận liên quan

-Kết thúc mỗi kỳ phải đối chiếu số liệu công nợ với khách hàng

-Liên hệ khách hàng để thu công nợ một cách khéo léo uyển chuyển

-Khi nghĩ việc phải bàn giao đầy đủ nghiêm cấm hành động xóa, thay đổi sữa chũa dữ liệu
 
Ðề: Công việc của kế toán công nợ

yeutim nói:
B hkt88 gửi cho mình với nhé. Mình cũng đang gặp vấn đề vì công việc mới này, mail mình này phamtrang.pttt@gmail.com cảm ơn bạn nhiều
Nhấn để mở rộng...

sổ theo dõi công nợ đổ ra từ phần mềm xuất ra excell bạn làm thêm công thức hàm để lọc những công nợ tới hạn rồi chính bảng này bạn làm mail merge thế là in ra hàng loạt thông báo thu hồi phải thu rồi cái này rất dễ làm, nếu bạn muốn làm cao cấp hơn liên hệ anh có nick là be 09
 
bạn ơi mình mới xin vào làm kế toán công nợ, bạn gửi cho mình xin mẫu theo dõi công nợ và công văn đòi nợ với nhé. mail mình là nhuquynh16790@gmail.com. cảm ơn bạn nhiều.
 
hkt88 nói:
Ðề: Công việc của kế toán công nợ


Cho mail. Mình gửi cho mẫu theo dõi công nợ bên mình và công văn đòi nợ bên mình.
Nhấn để mở rộng...
bạn ơi mình cũng mới làm kế toán , bạn gửi cho mh xin file với nha. cảm ơn bạn nhiều.
 
chudinhxinh nói:
Ðề: Công việc của kế toán công nợ

Công việc nhân viên của kế toán công nợ
· Lên danh sách công nợ khách hàng ( Công nợ đầu vào 331 và công nợ đầu ra 131). Lưu giữ chứng từ (phiếu thu, chi, ủy nhiệm chi….phô tô hoặc gốc) và soạn thảo các chứng từ đi thu công nợ ( công văn đòi nợ, biên bản đối chiếu công nợ)
Nhắc nợ:
Đối với công nợ đầu ra 131 : Công nợ sắp đến hạn thì bạn điện thoại báo trước nhắc nhở khéo khách hàng vài ngày.
-Đôn đốc: Công nợ đến hạn nhưng chưa thu được thì điện thoại (Fax)
-Đòi nợ: Đối với công nợ đã quá hạn. Có thể điện thoại, Fax, đến trực tiếp Cty đòi nợ
Đối với công nợ đầu vào 331: thì khoản trên 20 triệu nhắc nhở kế toán ngân hàng hoặc bộ phận liên quan hoặc cấp trên phải chuyển khoản để được khấu trừ thuế GTGT và được tính vào chi phí hợp lý không bị xuất toán khỏi chi phí hợp lý hợp lệ
· Hang ngày thì Lập bảng kê chi tiết theo dõi công nợ của từng khách hàng, lập biên bản đối chiếu công nợ và hỗ trợ phòng kinh doanh đi thu hồi công nợ, cung cấp các số liệu: bảng tổng hơp công nợ, công nợ chi tiết cho từng khách hàng, thời gian nợ từ ngày nào đến ngày nào, khách hẹn hạn khi nào thanh toán
Các biện pháp của công nợ khi thu hồi công nợ xấu:
· Thông báo cho BGD và phòng kinh doanh về việc ngừng bán hàng đối với các khách hàng nợ đọng lâu ngày
· Đưa ra các giải pháp khác nhau để lựa chọn áp dụng cho từng đối tượng công nợ phù hợp
· Hàng kỳ vào cuối tuần, nửa tháng, hoặc cuối tháng lập bảng kê công nợ đầu vào 331, đầu ra 131 để báo cáo các cấp lãnh đạo trực tiếp là kế toán trưởng
Ví dụ khi cần thanh toán cho khách hàng A (331) số tiền là 100.000.000
- Bảng công nợ chi tiết đã thanh toán và còn nợ của khách hàng A
- Hợp đồng kinh tế
- Thanh lý hợp đồng
- Biên bản giao hàng hay nghiệm thu, xuất kho
- Bản đối chiếu công nợ
- Các chứng từ đã từng thanh toán cho đối tác: phiếu chi, ủy nhiệm chi, …….
- Hóa đơn GTGT hoặc thông thường
= > Gói lại một cục trình cấp lãnh đạo có đến hạn thanh toán hoặc cấp trên có nhu cầu xem xét,với đầu ra cũng làm tương tự
Nhấn để mở rộng...
 
nguyenhoi89 nói:
Ðề: Công việc của kế toán công nợ

:nguguc: hi
em cũng làm kế toán tổng hợp và sau đó cũng làm kế toán công nợ
công việc chủ yếu là tổng hợp theo rõi theo ngày khách hàng nợ và công nợ nhà cung cấp .
cuối tháng tổng hợp và đòi nợ thui.
chủ yếu làm trên excel rồi dùng bộ lọc để lọc cứ 25 hàng tháng thì tổng hợp và xuất hoá đơn tiến hành đòi nợ.
làm số sách trên excel thì ko cần dài dòng chỉ cần làm sao dễ hiểu cho mình và nhà quản lý. còn đòi nợ thì phải tế nhị thui hi:e1:
Nhấn để mở rộng...
bộ lọc nó như nào,tải như thế nào bạn ơi
 
Chào cả nhà!
Cho mình hỏi cách điều chỉnh chênh lệch sổ kế toán tài khoản 131. tài khoản 331 trên sổ sách không khớp báo cáo tài chính.
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Cách làm file Excel quản lý lãi vay

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top