Chót thanh toán hoá đơn trên 20 trđ bằng tiền mặt

[tieudu]

cả nhà cho em hỏi là cty e có 1 hoá đơn đầu cty A vào 40tr, đợt 1 bên e thanh toán bằng CK cho cty A đó 20trđ rùi nhưng đợt 2 bên e lại rút tiền mặt sau đó nộp vào TK công ty A để trả trên giấy nộp tiền ghi tên cty và ghi rõ nội dung thanh toán là tên cty em thanh toán theo hợp đồng số 123 như thế có được không ạ. nếu ko thì giờ e phải làm như thế nào ạ, mn giúp e vs

 

[do van dung]

Được khấu trừ với phần thanh toán bằng chuyển khoản

 

[leductung1610]

liên lạc với bên A thương lượng bảo họ xuất trả tiền mặt lại cho mình để bên mình chuyển khoản sang.

 

[tieudu]

nhưng mà bên e nộp tiền vào tài khoản bên họ, nếu bên họ rút tiền mặt trả bên e xong bên e chuyển khoản lại thì sổ sách họ lại thành dư tiền ạ

 

[hangmy92]

sao mà dư, bạn thử hạch toán các bút toán ra thử xem.

 

[thoakhuong]

nhưng mà bên e nộp tiền vào tài khoản bên họ, nếu bên họ rút tiền mặt trả bên e xong bên e chuyển khoản lại thì sổ sách họ lại thành dư tiền ạ

Dư hay không là do cách hạch toán của người ta. bạn còn lo ng ta hach toán tn sao.

 

[Sava]

nhưng mà bên e nộp tiền vào tài khoản bên họ, nếu bên họ rút tiền mặt trả bên e xong bên e chuyển khoản lại thì sổ sách họ lại thành dư tiền ạ

Mình nghĩ họ sẽ hạch toán ngược lại thôi chứ sao mà dư tiền được,
THeo mình hạch toán ntn:
Rút tiền mặt chuyển trả lại Công ty " " do thanh toán nhầm: N1111, C1121
Rồi bên bạn thanh toán qua NH như bình thg,
Theo mn như vậy dc ko ạ?

 

[tiger_51209]

sao mà dư, bạn thử hạch toán các bút toán ra thử xem.

bạn này nói chuẩn rồi

 

[thaoduongbn]

đúng vậy bạn ạ, bạn nên thương lượng với bên kia đê họ chuyển lại số tiền chuyển nhầm và thực hiện giao dịch qua TK công ty
Còn việc hạch toán như nào, bên họ kế toán sẽ tự biết cách xào nấu, bạn không cần lo nhé

 

[chudinhxinh]

Căn cứ:

– Điều 14 Thông tư 219/2013/TT-BTC ngày 31/12/2014 của Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành một số điều của Luật thuế GTGT

– Điều 6 Thông tư số 78/2014/TT-BTC ngày 18/6/2014 của Bộ Tài chính hướng dẫn về các khoản chi được trừ và không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế

– Điểm 4 Thông tư 96/2015/ TT-BTC sửa đổi, bổ sung Điểm 2.31 Khoản 2 Điều 6 Thông tư 78/2014/TT-BTC quy định những khoản chi không được trừ

*Về thuế GTGT:

– Hoá đơn: 40 triệu

– Chuyển khoản 20 tr

– Nộp vào TK công ty bên bán 20 triệu tiền mặt

= > Chỉ được khấu trừ tương ứng phần ck 20tr quan ngân hàng: 20 tr/ 1.1 x 10%

– Phần giá trị không được khấu trừ: 20 tr/ 1.1 x 10%

*Về thuế TNDN:

= > Cuối năm khi quyết toán thuế TNDN năm xuất toán chi phí B4 giá trị không được tính vào chi phí hợp lý làm tăng thu nhập tính thuế

– Khi kê khai thuế chỉ tiêu [24]=40/1.1x10%triệu VAT, chỉ tiêu [25]=20 tr /1.1x10%

= > Theo đó: Nếu muốn hợp lý lại thì phải chuyển khoản 20 tr còn lại Qua ngân hàng


+Phương án:

– Liên hệ bên Bán: Bên Mua lập sẵn UNC 20 tr Ck sang TK bên bán

– Bên Bán Viết sẵn séc hoặc lệnh chi rút tiền ra trả lại bên Mua

 

[chudinhxinh]

Về hạch toán có thể tham khảo:

– Ứng trước: Nợ TK 331/ có 112=20tr

– Trả tiền mặt tức giấy nộp tiền: Nợ TK 331/ có 111=20tr

– Nay CK trả cho bên bán: Nợ TK 331/ có 112=20tr

– Bên bán trả lại tiền mặt hoặc CK: Nợ TK 111,112/ có 331=20tr

Căn cứ:

– QUYẾT ĐỊNH 48/2006/QĐ-BTC BAN HÀNH CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA DO BỘ TRƯỞNG BỘ TÀI CHÍNH BAN HÀNH

– THÔNG TƯ 200/2014/TT-BTC HƯỚNG DẪN CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP DO BỘ TÀI CHÍNH BAN HÀNH thay thế cho QUYẾT ĐỊNH 15/2006/QĐ-BTC BAN HÀNH CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP DO BỘ TRƯỞNG BỘ TÀI CHÍNH BAN HÀNH

 

[anhtuan79]

hóa đơn đầu vào 0908073853 tâm