vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

[bebong_yeu]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

Nhân đây các bạn cho mình hỏi tý nhé. Mình không rõ là khi ngân hàng chuyển khoản nhần số tiền khách hàng thanh toán tiền hàng cho bên công ty mình với số tiền lớn hơn vậy mình cần đòi hỏi giấy tờ gì khi ngân hàng đề nghị cho rút số tiền chênh lệch đó ra? nhờ các bạn cho ý kiến giúp. Cảm ơn nhiều!
-----------------------------------------------------------------------------------------
Theo mình thì làm như loan 81 là chắc chắn hơn

 

[stylehv78]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

bạn vào sổ cái nghiệp vụ nộp thêm tiền vào tk trước rồi mới rút tiền ra, như vậy sẽ đúng hơn. hoặc nếu ko thì cty bạn chỉ rút một phần của số tiền kia thôi.
số tiền khách hàng trả cho bạn, theo hợp đồng thì họ phải thanh toán, do đó bạn có thể ghi nhận ngay vào doanh thu.
bác [you] có đồng ý với em ko?

Theo mình số tiền khách hàng trả trước 30% ta lên theo dõi vào TK131, Khi nào thanh lý hợp đồng, có HĐ mới ghi nhận DT. Thân

 

[ketoan0975]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

Công ty mình vừa ký hợp đồng thiết kế (10/05/09), thanh toán hợp đồng thành 3giai đoạn. Sau khi ký hđ khách hàng thanh toán cho bên mh 30% gtrị hợp đồng. Xuất hoá đơn vào ngày 10/06/2009 (thanh lý hợp đồng).
Ngày 10/05 khách hàng chuyển tiền vào tk cty tại NH và bên mh ra ngân hàng rút hết số tiền này. Vậy mh định khoản nghiệp vụ này như sau đã đúng chưa?
Nợ 111 (30%)
Có 112(30%)
Ngân hàng yêu cầu nộp thêm 50k vào tk của cty cho đủ số dư tối thiểu( 1triệu) thì mới đc rút hết số tiền khách hàng vừa thanh toán.
Vậy qua hai phát sinh trên mình phải vào sổ cái tk 112 ntn?

Số tiền mình vừa rút từ tk về có ghi nhận vào sổ cái tk 511 ngay không hay là chờ đến khi thanh lý hđ xuất hđ thì mới ghi nhận vào. Nếu vậy thì 30%hđ này ghi nhận vào sổ nào?
Mong mọi người chỉ giúp. Thanks

ĐK như sau :
Có 131 (30%) khách hàng đưa trước tiền hàng
Nợ 112 (30%)
Nợ 111 (30%)
Có 112 (30%)

10/6 xuất HĐ mới đưa vào DT

 

[lebuon2910]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

Công ty em la công ty 100%vốn nước ngoài, có 2 trụ sở o Hnội và Đồng nai. Trong ĐKKD trụ sở chính là ỏ HN. Bgio cty em muốn chuyển vp từ HN vao ĐN, Vphòng Hnội ko hoạt động nữa.vậy em cần phải làm những thủ tục ji ? xin anh chị cho em y kiến với.

 

[galup]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

Khi tài khoản ngân hàng nhận được Giấy báo có 30% giá trị hợp đồng : sổ 112 ghi nhận : Nợ 112 / Có 131 : 30% giá trị hợp đồng
Khi xuất hoá đơn : theo nguyên tắc đây là thời điểm ghi nhận doanh thu : N131 / Có 511,33311 (không ghi gì vào sổ 112)
Khi khách hàng thanh toán phần còn lại qua ngân hàng , ghi sổ 112 như sau : Nợ 112 / Có 131
Khi bạn muốn rút tiền theo yêu cầu của ngân hàng , bạn nộp vào 50k, ghi sổ 112 : Nợ 112 / Có 111 :50K
Sau đó bạn mới rút tiền ra được , ghi sổ 112 như sau : Nợ 111 / Có 112
Chúc thành công

 

[thanhgc]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

Theo lý thuyết thì như vậy chứ thực tế thì hóa đơn lúc nào cũng xuất sau cùng hết, cty bên em làm du lịch và dịch vụ cũng vậy. Nhưng đúng là ghi nhận doanh thu và thu tiền là 2 vấn đề khác nhau mấy bác àh.

 

[oanh122]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

Theo minh định khoản như vậy là không đúng vì khi chưa xuất hóa đơn và tiền chưa rút khỏi ngân hàng nên định khoản
nợ 112
có 131( chi tiết khách hàng)
khi rút tiền khỏi tài khoản ngân hàng thì định khoản
nợ 111
có 112
doanh nghiệp mình chỉ ghi nhận doanh thu khi có hóa đơn vậy khi xuất hóa đơn doanh nghiệp lúc đó mới ghi nhận daonh thu:
Nợ 131
có 511
có 3331
-----------------------------------------------------------------------------------------
Hiện tại mình đang làm đề tài về kế toán vốn bằng tiền và các khoản thanh toán nên rất cần mọi người góp ý đưa ra biện pháp cho đề tài để hoàn thiện đề tài

 

[Midnight Sun]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

Vấn đề thanh toán theo tiến độ hợp đồng là rất bình thường, đặc biệt là đối với các hợp đồng thiết kế, xây dựng, Khoản thanh toán trước khi xuất hoá đơn bạn cứ coi như các khoản "tạm ứng" khách hàng.

Tiền vào TK :
Nợ 112 (30%)
Có 131 (chi tiết KH).

Nộp 50k vào TK
Nợ 112 (50k)
Có 111

Rút tiền về :
Nợ 111 (30%)
Có 112

Đến khi xuất hoá đơn, thanh lý hợp đồng
Và ghi nhận toàn bộ giá trị trên hoá đơn đã xuất vào DT và thuế

Nợ 131 (chi tiết KH - toàn bộ giá trị trên hoá đơn)
Có 511
Có 333

Số tiền còn lại khi khách hàng chuyển trả tiếp
Nợ 112 (số tiền còn lại trên hoá đơn)
Có 131 (chi tiết KH)

 

[linh.huyenkt]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

khi nào xuất hoá đơn thì bạn ghi nhân doanh thu, còn kh trả tiền trước thì bạn ghi nhận là khách hàng trả tiền trước nợ 112,111 có 131thôi
-----------------------------------------------------------------------------------------
nếu là công ty xây dựng mà khách hàng trả tiền theo tiến độ thì bạn có thể hạch toán vào tài khoản nợ 111,112 có 3387

 

[dung.dang]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

Công ty mình vừa ký hợp đồng thiết kế (10/05/09), thanh toán hợp đồng thành 3giai đoạn. Sau khi ký hđ khách hàng thanh toán cho bên mh 30% gtrị hợp đồng. Xuất hoá đơn vào ngày 10/06/2009 (thanh lý hợp đồng).
Ngày 10/05 khách hàng chuyển tiền vào tk cty tại NH và bên mh ra ngân hàng rút hết số tiền này. Vậy mh định khoản nghiệp vụ này như sau đã đúng chưa?
Nợ 111 (30%)
Có 112(30%)
Ngân hàng yêu cầu nộp thêm 50k vào tk của cty cho đủ số dư tối thiểu( 1triệu) thì mới đc rút hết số tiền khách hàng vừa thanh toán.
Vậy qua hai phát sinh trên mình phải vào sổ cái tk 112 ntn?

Số tiền mình vừa rút từ tk về có ghi nhận vào sổ cái tk 511 ngay không hay là chờ đến khi thanh lý hđ xuất hđ thì mới ghi nhận vào. Nếu vậy thì 30%hđ này ghi nhận vào sổ nào?
Mong mọi người chỉ giúp. Thanks

Theo mình khách hàng ứng trước
N 112
C 131

Nộp tiền vào NH
N 112
C 111

Rút tiền NH về nhập quỹ
N 111
C 112

Bao giờ xuất HĐ thì ghi nhận doanh thu

 

[lananhlt85]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

Nộp tiền thêm vào tài khoản trước: Nợ 1121/Có 1111: 50k
Khách hàng thanh toán trc 30%: Nợ1121/ Có 131(chi tiết Khách hàng)
Rút tiền gửi NH về quỹ TM: Nợ 1111/Có 1121
Khi nào xuất hóa đơn mới ghi nhận Doanh thu: Nợ 131/Có 511/Có 3331
Chú ý phần tiền khách hàng còn phải trả

 

[HANGTHANHPHU]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

Theo mình trước khi rút tiền bạn dùng tiền mặt nộp 50K theo yêu cầu của bên ngân hàng nếu bạn mứôn rút đúng theo số tiền 30% ko thì bạn rút số tiền =30%-50K.
vấn đề thứ 2 là doanh thu: khi nào thanh lý hợp đồng xuất hoá đơn thì mới ghi nhận doanh thu nhé bạn

 

[baotram]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

Mình đồng ý kiến với bạn Huongvu

 

[ai san]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

Chỉ mới nhận 30% thanh toán, thì mình sẽ định khoản Nợ1122 Có 131, chứ ko vào doanh thu.
Nộp tiền trước N 1122, Có 1111 (nếu tm), rồi rút tiền sau Nợ 1111 có 1122, mình sẽ làm thế đó.
Chỉ giáo thêm nhé các bác.

 

[bichhanh]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

Sau khi kí hợp đồng, 10/05 KH TT 30%, đây là khoản ứng trước bạn ghi
nợ 112/có 331(chi tiết KH)
Bạn rút luôn về quĩ TM
ghi nợ 111/có 112: số tiền rút
Bút toán nộp 50k vào TK thì ghi nợ 112/có 111: 50k

Hihih Sao mình bán hàng mà lại đưa vào "TK 331",vậy bạn
Theo mình thì khi khách hàng thanh toán trước 30% hợp đồng thì bạn cứ ghi
N 112 /C 131(chi tiết KH)
Khi bạn rút tiền thì mà phải nộp vaog 50k thì hoạch toán như sau
N112/C111 50K
N111/C111 số tiền bạn rút
Sau khi bạn hóa đơn bạn mới ghi nhận doanh thu được bạn à.

 

[muaphun1011]

Ðề: vào sổ 112 như thế nào trong nghiệp vụ này?

bạn vào sổ cái nghiệp vụ nộp thêm tiền vào tk trước rồi mới rút tiền ra, như vậy sẽ đúng hơn. hoặc nếu ko thì cty bạn chỉ rút một phần của số tiền kia thôi.
số tiền khách hàng trả cho bạn, theo hợp đồng thì họ phải thanh toán, do đó bạn có thể ghi nhận ngay vào doanh thu.
bác [you] có đồng ý với em ko?

mấy định khoản về nhận tiền và rút tiền về thì mp ko dám bàn cãi rồi nhưng còn việc 50k đem nộp để đủ số dư tối thiểu thì mọi người xem lại giúp e là khoản đó có đủ đk ghi nhận là 112 hay ko nhé? theo e được biết thì 112 chỉ ghi nhận những khoản tiền gửi có thể dùng để thanh toán được( ở đây đâu có được). mà sao ngộ wá khi mình mở TK thì TK mình đã có SDư tối thiểu sẳn rồi sao jo phải nộp thêm thế?.