1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang có xu hướng giảm bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm mạnh trong khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp hiện đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn tuy nhiên họ sẽ gặp đôi chút vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Trong kỳ, biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình vào thời điểm này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại chủ yếu kiếm được từ các hoạt động chính của doanh nghiệp, điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải phát triển và cải thiện các chính sách kinh doanh của mình sao cho hợp lý hơn so với kỳ trước đó. Đây cũng là cách giúp DN tăng trưởng một cách lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ là do doanh nghiệp kiếm được ít lợi nhuận hơn trong khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ vừa rồi. Doanh nghiệp không thể mang về được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, đây cũng được coi là nguồn lực bên trong của doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại của doanh nghiệp là Tổng hàng tồn kho và Tài sản cố định. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn với Tài sản cố định thể hiện một xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm khá đáng kể ở kỳ hiện tại. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Họ có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức chi khấu hao của doanh nghiệp trong cùng khoảng thời điểm này, mức chi đầu tư nằm ở mức khá thấp, thậm chí không quá đáng kể so với mức chi được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng trưởng rất mạnh trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 44% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
HSG nằm trong Top 5% công ty có điểm số cao nhất. HSG cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại. Tăng trưởng vốn chủ sở hữu nhanh.
Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có tính cam kết tốt với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý và thực hiện tốt các nghĩa vụ và lợi ích với cổ đông.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Hòa Phát (HPG) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Thép Nam Kim (NKG) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang có xu hướng giảm bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm mạnh trong khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp hiện đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn tuy nhiên họ sẽ gặp đôi chút vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Trong kỳ, biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình vào thời điểm này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại chủ yếu kiếm được từ các hoạt động chính của doanh nghiệp, điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải phát triển và cải thiện các chính sách kinh doanh của mình sao cho hợp lý hơn so với kỳ trước đó. Đây cũng là cách giúp DN tăng trưởng một cách lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ là do doanh nghiệp kiếm được ít lợi nhuận hơn trong khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ vừa rồi. Doanh nghiệp không thể mang về được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, đây cũng được coi là nguồn lực bên trong của doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại của doanh nghiệp là Tổng hàng tồn kho và Tài sản cố định. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn với Tài sản cố định thể hiện một xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm khá đáng kể ở kỳ hiện tại. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Họ có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức chi khấu hao của doanh nghiệp trong cùng khoảng thời điểm này, mức chi đầu tư nằm ở mức khá thấp, thậm chí không quá đáng kể so với mức chi được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng trưởng rất mạnh trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 44% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
HSG nằm trong Top 5% công ty có điểm số cao nhất. HSG cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại. Tăng trưởng vốn chủ sở hữu nhanh.
Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có tính cam kết tốt với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý và thực hiện tốt các nghĩa vụ và lợi ích với cổ đông.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Hòa Phát (HPG) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Hòa Phát (HPG) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian này. Biên lãi thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó, bởi vì số tiền chi trả cho các hoạt động đầu...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Thép Nam Kim (NKG) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư trong khoảng thời gian này. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh...
