1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm mạnh so với kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể đảm bảo được các khoản nợ khi chúng đáo hạn tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp khá các vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng so với kỳ trước. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của doanh nghiệp. Doanh nghiệp hiện đang vẫn chưa chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn kỳ trước đó. Đây là cách giúp cho DN tăng trưởng một cách bền vững và lâu dài.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng nhờ vào việc doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn trong kỳ vừa qua.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng tăng mạnh và có xu hướng giảm nhẹ trong các kỳ vừa qua là do doanh nghiệp sử dụng nhiều đòn bẩy tài chính hơn so với trước kia và hiện đang dần có xu hướng giảm qua các kỳ. Điều này được coi là cần thiết đối với doanh nghiệp bởi nếu sử dụng quá nhiều nợ có thể dẫn đến việc kiệt quệ tài chính, DN không có đủ tiền để trả nợ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Tổng hàng tồn kho và Phải thu ngắn hạn. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng mạnh trong kỳ vừa qua, còn Phải thu ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại ở khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm nay, mức đầu tư nằm ở một con số khá thấp, không quá đáng kể so với chi phí được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng rất mạnh ở trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia với DN.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 322% so với trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
NKG có điểm số nằm ở nhóm trung bình. NKG cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn KIDO (KDC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Hòa Phát (HPG) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm mạnh so với kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể đảm bảo được các khoản nợ khi chúng đáo hạn tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp khá các vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng so với kỳ trước. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của doanh nghiệp. Doanh nghiệp hiện đang vẫn chưa chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn kỳ trước đó. Đây là cách giúp cho DN tăng trưởng một cách bền vững và lâu dài.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng nhờ vào việc doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn trong kỳ vừa qua.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng tăng mạnh và có xu hướng giảm nhẹ trong các kỳ vừa qua là do doanh nghiệp sử dụng nhiều đòn bẩy tài chính hơn so với trước kia và hiện đang dần có xu hướng giảm qua các kỳ. Điều này được coi là cần thiết đối với doanh nghiệp bởi nếu sử dụng quá nhiều nợ có thể dẫn đến việc kiệt quệ tài chính, DN không có đủ tiền để trả nợ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Tổng hàng tồn kho và Phải thu ngắn hạn. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng mạnh trong kỳ vừa qua, còn Phải thu ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại ở khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm nay, mức đầu tư nằm ở một con số khá thấp, không quá đáng kể so với chi phí được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng rất mạnh ở trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia với DN.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 322% so với trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
NKG có điểm số nằm ở nhóm trung bình. NKG cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn KIDO (KDC) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn KIDO (KDC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong thời gian qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm bởi vì doanh nghiệp phải chi trả tiền cho các hoạt...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Hòa Phát (HPG) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian này. Biên lãi thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó, bởi vì số tiền chi trả cho các hoạt động đầu...
