1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và đầu tư, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính.
Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm nhẹ bởi vì dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng giảm mạnh trong các kỳ vừa qua, không thể đủ chi trả cho các hoạt động khác như trước đây.
Ở quý 1/2022, tính thanh khoản của công ty thấp hơn 2.5. Với mức chỉ số như trên, DN có tính thanh khoản nằm ở mức khá ổn. Nhìn chung, công ty có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà ít gặp các vấn đề rủi ro tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp của DN có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Với mới chỉ số này, công ty có TSLNG hấp dẫn được các nhà đầu tư. Tuy nhiên, họ vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của chính họ.
Trong kỳ vừa qua, DN kiếm được lợi nhuận chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy DN luôn tập trung vào các chính sách kinh doanh của mình, cố gắng cải thiện hiệu suất kinh doanh và mang về lợi nhuận cho DN, không có sự xao nhãng ở các hoạt động bên ngoài. Tuy vậy lợi nhuận từ HĐKD của DN có sự sụt giảm nhẹ so với kỳ trước đó.
Trong kỳ, ROE của doanh nghiệp giảm là do mức lợi nhuận của DN kiếm được ở kỳ này có sự sụt giảm khá lớn so với cùng kỳ năm ngoái.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Ở kỳ hiện tại, chỉ số ROE của doanh nghiệp đạt 22%, và mức chỉ số này đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
ROE của DN tăng là nhờ DN đã có thể cải thiện được hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) cao hơn so với trước đây. DN tăng trưởng nhờ vào chính nguồn tài sản của mình chứ không phải là từ các nguồn bên này, điều này có thể cho chúng ta thấy rằng đây là một sự tăng trưởng bền vững.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục Tài sản cố định và Tổng hàng tồn kho là 2 khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục Tài sản. Với tài sản cố định, tỷ trọng của DN không có sự thay đổi so với kỳ trước đó, còn Tổng hàng tồn kho có sự tăng nhẹ trong tỷ trọng trong cùng thời điểm.
Nợ/TTS của DN có sự tăng nhẹ so với kỳ trước, mức chỉ số này của DN trong kỳ hiện tại vẫn đang nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
Doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ trong 3 năm gần nhất. Tuy nhiên, khi so sánh mức chi này với các khoản khấu hao trong cùng thời gian, con số này nằm ở mức khá thấp, không đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Mức tăng trưởng doanh thu của DN đạt trong kỳ vừa qua là -15%. Điều này phản ánh một vấn đề rằng DN đang gặp vấn đề trong việc tăng trưởng, các sản phẩm của họ được tiêu thụ ít hơn so với kỳ trước đó. Doanh nghiệp nên có những biện pháp để cải thiện và phát triển trở lại.
Lợi nhuận của kỳ hiện tại giảm 24% so với kỳ trước đó, lợi nhuận của DN hiện đang có xu hướng giảm khá mạnh.
6. Phân tích ngành nghề
GDT có điểm số nằm ở nhóm trung bình. GDT cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hợp tác kinh tế và Xuất nhập khẩu Savimex (SAV) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Kỹ nghệ gỗ Trường Thành (TTF) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...y-nghe-go-truong-thanh-ttf-quy-1-2022.286596/
Trong kỳ, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và đầu tư, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính.
Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm nhẹ bởi vì dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng giảm mạnh trong các kỳ vừa qua, không thể đủ chi trả cho các hoạt động khác như trước đây.
Ở quý 1/2022, tính thanh khoản của công ty thấp hơn 2.5. Với mức chỉ số như trên, DN có tính thanh khoản nằm ở mức khá ổn. Nhìn chung, công ty có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà ít gặp các vấn đề rủi ro tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp của DN có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Với mới chỉ số này, công ty có TSLNG hấp dẫn được các nhà đầu tư. Tuy nhiên, họ vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của chính họ.
Trong kỳ vừa qua, DN kiếm được lợi nhuận chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy DN luôn tập trung vào các chính sách kinh doanh của mình, cố gắng cải thiện hiệu suất kinh doanh và mang về lợi nhuận cho DN, không có sự xao nhãng ở các hoạt động bên ngoài. Tuy vậy lợi nhuận từ HĐKD của DN có sự sụt giảm nhẹ so với kỳ trước đó.
Trong kỳ, ROE của doanh nghiệp giảm là do mức lợi nhuận của DN kiếm được ở kỳ này có sự sụt giảm khá lớn so với cùng kỳ năm ngoái.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Ở kỳ hiện tại, chỉ số ROE của doanh nghiệp đạt 22%, và mức chỉ số này đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
ROE của DN tăng là nhờ DN đã có thể cải thiện được hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) cao hơn so với trước đây. DN tăng trưởng nhờ vào chính nguồn tài sản của mình chứ không phải là từ các nguồn bên này, điều này có thể cho chúng ta thấy rằng đây là một sự tăng trưởng bền vững.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục Tài sản cố định và Tổng hàng tồn kho là 2 khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục Tài sản. Với tài sản cố định, tỷ trọng của DN không có sự thay đổi so với kỳ trước đó, còn Tổng hàng tồn kho có sự tăng nhẹ trong tỷ trọng trong cùng thời điểm.
Nợ/TTS của DN có sự tăng nhẹ so với kỳ trước, mức chỉ số này của DN trong kỳ hiện tại vẫn đang nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
Doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ trong 3 năm gần nhất. Tuy nhiên, khi so sánh mức chi này với các khoản khấu hao trong cùng thời gian, con số này nằm ở mức khá thấp, không đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Mức tăng trưởng doanh thu của DN đạt trong kỳ vừa qua là -15%. Điều này phản ánh một vấn đề rằng DN đang gặp vấn đề trong việc tăng trưởng, các sản phẩm của họ được tiêu thụ ít hơn so với kỳ trước đó. Doanh nghiệp nên có những biện pháp để cải thiện và phát triển trở lại.
Lợi nhuận của kỳ hiện tại giảm 24% so với kỳ trước đó, lợi nhuận của DN hiện đang có xu hướng giảm khá mạnh.
6. Phân tích ngành nghề
GDT có điểm số nằm ở nhóm trung bình. GDT cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hợp tác kinh tế và Xuất nhập khẩu Savimex (SAV) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hợp tác kinh tế và Xuất nhập khẩu Savimex (SAV) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ vừa qua, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ hoạt động đầu tư và hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính. Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ vừa qua có giảm mạnh bởi vìsố tiền doanh nghiệp kiếm được từ hoạt động kinh...
