1. Quản lý vốn
Trong kỳ vừa qua, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động tài chính và sử dụng số tiền này để chi trả cho các tiền từ các hoạt động đầu tư và kinh doanh.
Dòng tiền thuần của DN trong kỳ hiện tại có xu hướng giảm và đạt mức âm, bởi vì DN dường như không thể kiếm được tiền từ các hoạt động kinh doanh và đầu tư mà hầu như đều nhờ dòng tiền từ các hoạt động tài chính để chi trả.
Ở quý 1/2022, tính thanh khoản của công ty nhỏ hơn 1. Với mức chỉ số như trên, chỉ số thanh khoản của công ty đang nằm ở mức đáng báo động. Doanh nghiệp đang sử dụng các nguồn vốn ngắn để đi đầu tư dài dạn. Họ không có khả năng thanh toán khi các khoản nợ này đáo hạn.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động kinh doanh
Biên lãi gộp của DN trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm so với kỳ trước đó, với mức chỉ số này, công ty đang có tỷ suất lợi nhuận gộp ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp hiện tại vẫn không thể chủ động mở được kênh phân phối của riêng họ mà phụ thuộc vào các đại lý để tiêu thụ hàng hóa.
Trong kỳ vừa qua, lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được là từ các hoạt động kinh doanh và các hoạt động khác. Tuy nhiên con số lợi nhuận này rất thấp so với mức lỗ từ lợi nhuận hoạt động của chính DN trong các kỳ trước. Chúng ta có thể thấy được một hiện trạng rằng DN đang gặp vấn đề trong các chính sách kinh doanh của mình, DN hầu như không thể kiếm lợi nhuận từ các hoạt động kinh doanh của mình. Doanh nghiệp cần có những biện pháp khắc phục và cải thiện ngay tình trạng này.
ROE của DN giảm rất mạnh là do DN đã giảm đòn bẩy tài chính của mình so với cùng kỳ năm trước.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Trong kỳ vừa qua, chỉ số ROE đạt mức -179%. Với mức chỉ số ROE như trên, các nhà đầu tư mất rất nhiều tiền khi góp vốn vào DN bởi với 1 đồng bỏ vô thì họ bị lỗ tới 179%.
Việc giảm ROE sâu như vậy là vì DN đã phải cắt đi bớt đòn bẩy tài chính của mình. Doanh chủ yếu sử dụng đòn bẩy tài chính để nâng mức ROE lên trong các kỳ vừa qua. Điều này ảnh hưởng rất nghiêm trọng tới tình hình tài chính của họ, đây cũng không được coi là 1 chỉ số bền vững. DN hiện tại đang dường như không thể khai thác và kinh doanh trên nguồn tài sản của mình mà phải phụ thuộc hết vào nợ.
4. Cơ cấu tài sản
2 khoản mục có tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản là Tổng hàng tồn kho và Phải thu ngắn hạn. Với phải thu ngắn hạn, chỉ số này có tỷ trọng không đổi so với kỳ trước, còn với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng giảm nhẹ trong cùng khoảng thời gian
Nợ/TTS của DN trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm, tuy nhiên mức chỉ số này của DN hiện đang nằm ở mức không an toàn. Tài sản của DN đang được tài trợ bằng mức nợ rất cao. DN có khả năng vỡ nợ vì không thể chi trả cho các khoản này, khả năng kiệt quệ tài chính là có thể xảy ra.
Trong 3 năm vừa qua, DN có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định và khi so với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm này, con số này đạt mức khá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Trong kỳ vừa qua, doanh nghiệp có mức tăng trưởng doanh thu rất cao, với mức tăng trưởng này DN có thể thu hút được các nhà đầu tư.
Lợi nhuận sau thuế của DN tăng 803% so với kỳ trước đó, và xu hướng tăng trưởng LN của DN đang tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
TTF có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng tài sản nhanh.
Doanh nghiệp không có khả năng sinh lời và chính sách cổ tức không hấp dẫn.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Everpia (EVE) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hợp tác kinh tế và Xuất nhập khẩu Savimex (SAV) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ vừa qua, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động tài chính và sử dụng số tiền này để chi trả cho các tiền từ các hoạt động đầu tư và kinh doanh.
Dòng tiền thuần của DN trong kỳ hiện tại có xu hướng giảm và đạt mức âm, bởi vì DN dường như không thể kiếm được tiền từ các hoạt động kinh doanh và đầu tư mà hầu như đều nhờ dòng tiền từ các hoạt động tài chính để chi trả.
Ở quý 1/2022, tính thanh khoản của công ty nhỏ hơn 1. Với mức chỉ số như trên, chỉ số thanh khoản của công ty đang nằm ở mức đáng báo động. Doanh nghiệp đang sử dụng các nguồn vốn ngắn để đi đầu tư dài dạn. Họ không có khả năng thanh toán khi các khoản nợ này đáo hạn.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động kinh doanh
Biên lãi gộp của DN trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm so với kỳ trước đó, với mức chỉ số này, công ty đang có tỷ suất lợi nhuận gộp ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp hiện tại vẫn không thể chủ động mở được kênh phân phối của riêng họ mà phụ thuộc vào các đại lý để tiêu thụ hàng hóa.
Trong kỳ vừa qua, lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được là từ các hoạt động kinh doanh và các hoạt động khác. Tuy nhiên con số lợi nhuận này rất thấp so với mức lỗ từ lợi nhuận hoạt động của chính DN trong các kỳ trước. Chúng ta có thể thấy được một hiện trạng rằng DN đang gặp vấn đề trong các chính sách kinh doanh của mình, DN hầu như không thể kiếm lợi nhuận từ các hoạt động kinh doanh của mình. Doanh nghiệp cần có những biện pháp khắc phục và cải thiện ngay tình trạng này.
ROE của DN giảm rất mạnh là do DN đã giảm đòn bẩy tài chính của mình so với cùng kỳ năm trước.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Trong kỳ vừa qua, chỉ số ROE đạt mức -179%. Với mức chỉ số ROE như trên, các nhà đầu tư mất rất nhiều tiền khi góp vốn vào DN bởi với 1 đồng bỏ vô thì họ bị lỗ tới 179%.
Việc giảm ROE sâu như vậy là vì DN đã phải cắt đi bớt đòn bẩy tài chính của mình. Doanh chủ yếu sử dụng đòn bẩy tài chính để nâng mức ROE lên trong các kỳ vừa qua. Điều này ảnh hưởng rất nghiêm trọng tới tình hình tài chính của họ, đây cũng không được coi là 1 chỉ số bền vững. DN hiện tại đang dường như không thể khai thác và kinh doanh trên nguồn tài sản của mình mà phải phụ thuộc hết vào nợ.
4. Cơ cấu tài sản
2 khoản mục có tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản là Tổng hàng tồn kho và Phải thu ngắn hạn. Với phải thu ngắn hạn, chỉ số này có tỷ trọng không đổi so với kỳ trước, còn với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng giảm nhẹ trong cùng khoảng thời gian
Nợ/TTS của DN trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm, tuy nhiên mức chỉ số này của DN hiện đang nằm ở mức không an toàn. Tài sản của DN đang được tài trợ bằng mức nợ rất cao. DN có khả năng vỡ nợ vì không thể chi trả cho các khoản này, khả năng kiệt quệ tài chính là có thể xảy ra.
Trong 3 năm vừa qua, DN có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định và khi so với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm này, con số này đạt mức khá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Trong kỳ vừa qua, doanh nghiệp có mức tăng trưởng doanh thu rất cao, với mức tăng trưởng này DN có thể thu hút được các nhà đầu tư.
Lợi nhuận sau thuế của DN tăng 803% so với kỳ trước đó, và xu hướng tăng trưởng LN của DN đang tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
TTF có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng tài sản nhanh.
Doanh nghiệp không có khả năng sinh lời và chính sách cổ tức không hấp dẫn.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Everpia (EVE) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Everpia (EVE) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ vừa qua, DN sống bằng nguồn tiền từ hoạt động đầu tư, họ sử dụng khoản tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và tài chính. Dòng tiền thuần của DN có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua nhờ việc DN kiếm được nhiều tiền hơn từ các hoạt động đầu tư của họ so với kỳ...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hợp tác kinh tế và Xuất nhập khẩu Savimex (SAV) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ vừa qua, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ hoạt động đầu tư và hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính. Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ vừa qua có giảm mạnh bởi vìsố tiền doanh nghiệp kiếm được từ hoạt động kinh...
