1. Quản lý vốn
Trong kỳ vừa qua, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ hoạt động đầu tư và hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính.
Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ vừa qua có giảm mạnh bởi vìsố tiền doanh nghiệp kiếm được từ hoạt động kinh doanh giảm rất nhiều so với cùng kỳ năm ngoái, đồng thời doanh nghiệp cũng phải chi trả tiền cho các hoạt động tài chính chứ không phải nhận được như kỳ năm ngoái.
Trong kỳ hiện tại, công ty có tính thanh khoản dưới 2.5. Với mức chỉ số này, khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn DN không nằm ở mức an toàn. Dù vậy, khi các khoản nợ đáo hạn, DN dường như vẫn có thể chi trả được dù đôi lúc cũng sẽ gặp một ít vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả từ hoạt động kinh doanh
Biên lãi gộp của DN có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua. Với mức chỉ số như trên, công ty có tỷ suất LNG ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành và họ không thể chủ động được kênh phân phối của riêng họ.
Trong kỳ mới nhất, chúng ta thấy lợi nhuận của DN hầu hết đến từ các hoạt động kinh doanh mà ra. Điều này cho thấy được DN luôn rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của mình để đem lại lợi nhuận chứ không phải là từ các hoạt động khác không phải cốt lõi của họ.
Mức tỷ suất lợi nhuận từ HĐKD của DN trong kỳ qua có xu hướng giảm so với kỳ trước đó, điều này phản ánh việc DN đang có một số vấn đề trong việc kiếm về LN từ hoạt động kinh doanh của họ hơn so với kỳ trước, và đây là điều DN cần phải cải thiện và khắc phục ngay.
ROE trong kỳ vừa qua giảm so với cùng kỳ năm trước là do DN giảm đòn bẩy tài chính trong khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Trong kỳ vừa qua, ROE của DN đạt 14%, với mức chỉ số này, DN vẫn chưa thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
ROE không có sử thay đổi so với kỳ trước đó bởi vì hiệu suất sử dụng tài sản của DN không có sự cải thiện, không có sử tăng trưởng với lợi nhuận so với trước đây.
4. Cơ cấu tài sản
Trong kỳ vừa qua, các khoản mục chiếm tỷ trọng tài sản lớn nhất chính là Phải thu ngắn hạn và Tài sản ngắn hạn khác. Trong đó tài sản ngắn hạn có xu hướng tăng so với kỳ trước đó và Phải thu ngắn hạn có xu hướng ngược lại.
Nợ/TTS của DN có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, và ở thời điểm hiện tại chỉ số này đang nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Doanh nghiệp có chi đầu tư trong 3 năm gần nhất, tuy nhiên mức chi này khi so với khấu hao trong cùng khoảng thời gian này thì mức chi không quá đáng kể. Điều này phản ánh được thực tế rằng DN đang gặp vấn đề trong việc tăng trưởng.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu không có sự tăng trưởng so với kỳ trước đó và một doanh nghiệp không tăng trưởng đồng nghĩa với việc họ không thể thu hút được các NĐT tham gia công ty của mình, công ty dường như đang đứng im như một năm về trước, không có sự tiến triển.
Lợi nhuận sau thuế của kỳ hiện tại giảm 13% so với kỳ trước đó, và xu hướng tăng trưởng LN của DN là đang giảm qua các kỳ. Điều này phản ánh rằng DN đang gặp một số vấn đề trong việc kinh doanh, sản phẩm của DN bán ra thấp hơn so với năm trước khá nhiều, điều này ảnh hưởng tới việc kiếm về LN cho DN. Cần phải có những chính sách để tăng trưởng lại khoản lợi nhuận như trước đây đồng thời ngày càng tăng trưởng hơn nữa trong tương lai.
6. Phân tích ngành nghề
SAV có điểm số nằm ở nhóm trung bình. DN cao hơn so với bình quân toàn thị trường.
Doanh nghiệp có mức tăng trưởng thấp so với mặt bằng chung của ngành.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Pin Ắc quy miền Nam (PAC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Everpia (EVE) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ vừa qua, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ hoạt động đầu tư và hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính.
Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ vừa qua có giảm mạnh bởi vìsố tiền doanh nghiệp kiếm được từ hoạt động kinh doanh giảm rất nhiều so với cùng kỳ năm ngoái, đồng thời doanh nghiệp cũng phải chi trả tiền cho các hoạt động tài chính chứ không phải nhận được như kỳ năm ngoái.
Trong kỳ hiện tại, công ty có tính thanh khoản dưới 2.5. Với mức chỉ số này, khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn DN không nằm ở mức an toàn. Dù vậy, khi các khoản nợ đáo hạn, DN dường như vẫn có thể chi trả được dù đôi lúc cũng sẽ gặp một ít vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả từ hoạt động kinh doanh
Biên lãi gộp của DN có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua. Với mức chỉ số như trên, công ty có tỷ suất LNG ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành và họ không thể chủ động được kênh phân phối của riêng họ.
Trong kỳ mới nhất, chúng ta thấy lợi nhuận của DN hầu hết đến từ các hoạt động kinh doanh mà ra. Điều này cho thấy được DN luôn rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của mình để đem lại lợi nhuận chứ không phải là từ các hoạt động khác không phải cốt lõi của họ.
Mức tỷ suất lợi nhuận từ HĐKD của DN trong kỳ qua có xu hướng giảm so với kỳ trước đó, điều này phản ánh việc DN đang có một số vấn đề trong việc kiếm về LN từ hoạt động kinh doanh của họ hơn so với kỳ trước, và đây là điều DN cần phải cải thiện và khắc phục ngay.
ROE trong kỳ vừa qua giảm so với cùng kỳ năm trước là do DN giảm đòn bẩy tài chính trong khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Trong kỳ vừa qua, ROE của DN đạt 14%, với mức chỉ số này, DN vẫn chưa thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
ROE không có sử thay đổi so với kỳ trước đó bởi vì hiệu suất sử dụng tài sản của DN không có sự cải thiện, không có sử tăng trưởng với lợi nhuận so với trước đây.
4. Cơ cấu tài sản
Trong kỳ vừa qua, các khoản mục chiếm tỷ trọng tài sản lớn nhất chính là Phải thu ngắn hạn và Tài sản ngắn hạn khác. Trong đó tài sản ngắn hạn có xu hướng tăng so với kỳ trước đó và Phải thu ngắn hạn có xu hướng ngược lại.
Nợ/TTS của DN có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, và ở thời điểm hiện tại chỉ số này đang nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Doanh nghiệp có chi đầu tư trong 3 năm gần nhất, tuy nhiên mức chi này khi so với khấu hao trong cùng khoảng thời gian này thì mức chi không quá đáng kể. Điều này phản ánh được thực tế rằng DN đang gặp vấn đề trong việc tăng trưởng.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu không có sự tăng trưởng so với kỳ trước đó và một doanh nghiệp không tăng trưởng đồng nghĩa với việc họ không thể thu hút được các NĐT tham gia công ty của mình, công ty dường như đang đứng im như một năm về trước, không có sự tiến triển.
Lợi nhuận sau thuế của kỳ hiện tại giảm 13% so với kỳ trước đó, và xu hướng tăng trưởng LN của DN là đang giảm qua các kỳ. Điều này phản ánh rằng DN đang gặp một số vấn đề trong việc kinh doanh, sản phẩm của DN bán ra thấp hơn so với năm trước khá nhiều, điều này ảnh hưởng tới việc kiếm về LN cho DN. Cần phải có những chính sách để tăng trưởng lại khoản lợi nhuận như trước đây đồng thời ngày càng tăng trưởng hơn nữa trong tương lai.
6. Phân tích ngành nghề
SAV có điểm số nằm ở nhóm trung bình. DN cao hơn so với bình quân toàn thị trường.
Doanh nghiệp có mức tăng trưởng thấp so với mặt bằng chung của ngành.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Pin Ắc quy miền Nam (PAC) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Pin Ắc quy miền Nam (PAC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ vừa qua, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu từ và kinh doanh của DN trong khoảng thời gian này. Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng tăng, bởi vì doanh nghiệp kiếm được tiền từ hoạt động tài...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Everpia (EVE) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ vừa qua, DN sống bằng nguồn tiền từ hoạt động đầu tư, họ sử dụng khoản tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và tài chính. Dòng tiền thuần của DN có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua nhờ việc DN kiếm được nhiều tiền hơn từ các hoạt động đầu tư của họ so với kỳ...
