Kết chuyển tài khoản 1331 và 33311

[Mít Ướt]

Ðề: Kết chuyển tài khoản 1331 và 33311

130.500đ đó là tiền nộp nộp phạt chậm thuế GTGT điều chỉnh. Em định khoản nợ 811/ có 1111: số tiền đó chứ không quăng vô 635. Thanks chị vì những lời đó không bao giờ thừa đối với em.

Tháng 6+ T7 trên sổ sách hạch toán đúng chỉ sai trong kê khai thôi. Chính vì vậy em mới hỏi các chị là phải làm thế nào? Đến tháng 12 mới phát hiện ra sai và làm điều chỉnh nên mới có số tiền 130.500đ đó.

Em muốn hỏi rằng bây giờ phải hạch toán thế nào cho tháng 12 khi em điều chỉnh ạ?

---------- Post added at 06:12 PM ---------- Previous post was at 06:08 PM ----------



Nhưng em muốn hỏi cái VAT đầu vào chứ không phải đầu ra chị ạ --> hạch toán sao hả chị?

Em ơiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii ! Đọc lại mấy bài trên giùm chị với!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Đọc kỹ thật kỹ, thật kỹ em sẽ hiểu. giờ chị về đơi, muộn rùi . Chúc em cuối tuần vui vẻ.

 

[Bá Luyện]

Anh chị oi tư vấn dùm em với ạ

1. Cty thu phí cung cấp dịch vụ bảo vệ ở Nhà Sách Thăng Long tháng 3 số tiền là 15.triệu bao gồm 10% VAT.
2. Tháng 3 công ty thanh toán tiền lương cho 2 nhân viên làm ở Nhà Sách Thăng Long 10 triệu
Tháng 3 công ty thanh toán tiền lương nhân viên văn phòng 20 triệu (cty mới thành lập nên chưa đăng jys BHXH nên không phải trích)
3. Cty nợ lương giám đốc 20 triệu tháng 3
Định khoản và kết chuyển như sau như sau ạ:
1. Nợ 1111: 15.000.000đ
có 5113: 13.636.364đ
Có 33311: 1.363.636

2. Nợ 33341: 10trieu
Có 1111: 10trieu
Nợ 3341: 20trieu
có 1111: 20trieu

3. nợ 6411 20trieu
co 3341 20 triệu

Trích lương
Nợ 627: 10trieu
co 3341: 10trieu

Nợ 6422: 20trieu
Có 3341: 20trieu

kết chuyển giá vốn

Nợ 632: 10trieu
Có 627:10trieu


có nên đinh khoản thêm
Nợ 632 20trieu
có 6422 20trieu

 

[tieuvy1234]

Em chào cả nhà.
Các bác ơi cho em hỏi với:
Hàng tháng em kết chuyển thuế GTGT nhưng thông thường là lấy số nhỏ hơn để hạch toán đúng không ạ?
Ví dụ tháng 1: 1331 là 2,573,629còn 33311 là 2,776,289 em định khoản là nợ 33311/ có 1331 số tiền là 2,573,629. Tương tự các tháng sau em cũng lấy số nhỏ hơn để em hạch toán vào nhưng không hiểu tại sao cuối năm vẫn có số dư bên nợ. Em thử lấy các số lớn để hạch toán thì nó lại có số dư bên có em không biết là tại sao mong các bác chỉ giùm em chỗ sai với.
Em cảm ơn các bác nhiều nha!

bạn ak bạn cứ theo quy tắc này nhé
nếu đầu kỳ 1331+ ps 1331>ps33311>> lấy ps 33311
nếu đầu kỳ 1331+ps1331< ps33311>> lấy đầu kỳ 1331+ps 1331
vd:
số dư đk 1331=5.000.000
ps nợ trong kỳ 1331= 7000.000
ps có trong kỳ 33311=6.000.000
cuối tháng kc nợ 33311/ có 1331=6.000.000
số dư cuối kỳ trên sổ cái tk 1331=6.000.000
số dư cuối kỳ trên sổ cái tk 33311=0
nó rất nhiều trường hợp tùy theo tháng phát sinh khác nhau nhé bạn