Kế toán Công ty Du lịch

[plen]

Phát sinh phục vụ cho KD du lịch bạn vào ĐK vào TK 154 ( TK này phải mở chi tiết cho từng hợp đồng )cuối kỳ hợp đồng nào kết thúc thì bạn K/C chi phí 154 của hợp đồng đó sang TK 632

 

[giaonguyen03]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

minh cung mun tìm câu trả lời cho vấn đề nay, anh chi nao co kinh nghiệm chỉ bảo dùm em út với, chứ có các nghiệp vụ ps ở nước ngoài em không bít tính thuế và tập hợp vào đâu

 

[thanh2387]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Cac ban oi, cho mình hỏi chút xíu, vé vào cong trò choi của khách mình hạch toán vào chi phí dc ko?tren ve chi có giá vé ( đã bao gồm VAT) mình cung ko bit dc thuế xuất là bao nhiêu?

 

[hau_hvtc]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Nếu thực hiện tour cho khách thì bạn hạch toán bình thường . (Nợ 154, co TK111, 141..)theo QĐ 48,( Nợ 621, có TK 141..) theo QĐ 15

 

[Phuongot.QN]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

THEO mình thì cứ hạch toán hết vào 154 sau đó cuối kì thì chuyển sang 632 là ok , thường thì các công ty du lịch chỉ quan tâm tới lãi lỗ cuối kì, ít quan tâm tới lãi lỗ của từng hợp đồng đâu

 

[yen90.la]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Tôi cũng làm công ty du lịch lữ hành quốc tế. Tất cả các hóa đơn đầu vào phục vụ tour bạn tập hợp được thì đưa luôn vào giá vốn như bạn là chính xác đó. Tôi đã từng tham gia quyết toán thuế công ty du lịch rồi, bạn định khoản như vậy là oki

tai sao lai dua vao 632 nhỉ? minh nghi phai tap ket vao 154 roi cuoi thang moi dua qua 632 chu? vay cai nao dung vay ca nha oi!

 

[thanh2387]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Công ty em có ký hợp đồng tour du lịch Thái Lan cho công ty A với giá tour trọn gói là 176.000.000 đồng. Do công ty chưa ổn định nhân sự và hoạt động, công ty chúng tôi đã ký hợp đồng tour Thái Lan này với công ty B để tồ chức tour cho khách với giá thấp hơn 173.800.000 đồng. Sau khi ký hợp đồng và thanh toán xong, công ty B có xuất cho công ty em 2 hóa đơn đỏ: Một hóa đơn GTGT 0% : 164.000.000đ và 1 hóa đơn GTGT 10% : 9.500.000 đ
Nay công ty em không xác định được thuế cần xuất cho công ty A, xin mọi người giúp em v...........ớ...i( em có hỏi bên công ty B hóa đơn không có thuế là vé máy bay đầu vào của công ty đó)[/SIZE][/SIZE]

 

[hau_hvtc]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Phần bên cty B xuất cho em có TS=0% là dịch vụ thực hiện ở nước ngoài.
Em có thể Xuất hóa đơn cho Khách hàng Như sau:
Doanh thu Không chịu thuế : 164.000.000đ
Doanh thu chịu thuế VAT 10%: 9.800.000đ/1.1

 

[quynhlepv]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

hjc, e cũng mới vào làm 1 công ty du lịch. Mọi thứ mới mẻ quá! Mong các anh/ chị giúp đỡ e với ạh.

---------- Post added at 08:08 ---------- Previous post was at 079 ----------

Công ty e ký HĐ tuor du lịch Hạ Long với cty B
Tổng giá HĐ là : 41.103.700đ (VAT 10%)
- Khách chuyển khoản đặt cọc trước : 29.000.000 đ
- Bên e thuê HDV bên ngoài : 1.000.000đ
- Bên e thuê xe hết: 8.700.000 + 870.000 VAT= 9.570.000đ
- Tiền vé thăm quan 8.970.000 + 897.000VAT = 9.867.000đ
- Tiền khách sạn 4,200,000 + 420.000 VAT= 4.620.000đ
- Tiền ăn sáng không có hoá đơn : 1.200.000đ
- Tiền ăn tại khách sạn: 10.100.000 + 1.010.000đ = 11.110.000đ
- Chi phí khác không có hoá đơn : 300.000đ

Sau khi kết thúc tour bên e xuất hoá đơn cho cty B là 41.103.700đ (đã bao gồm VAT 10%). trong cùng ngày nhận được số tiền còn lại của Bên B chuyển khoản sang cty.
Vậy e ghi hoá đơn cho họ như thế này là đúng hay sai ạh?
E phải hoạch toán như thế nào ạh?
Mong các anh/chị giúp em với ạ?
E xin cảm ơn.

 

[hau_hvtc]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Em xuất hóa đơn như vậy là đúng rồi còn về hạch toán nếu em hT theo QĐ 48 thì em tập hợp chi phí thẳng vào TK 154 còn theo QĐ 15 thì bạn hạch toán vào TK đầu 6 sau đó chuyển qua 154
- Khách chuyển khoản đặt cọc trước : 29.000.000 đ Nợ TK 111(or112):29tr, Co TK 131 (cty B): 29tr
- Bên e thuê HDV bên ngoài : 1.000.000đ Nợ TK1547(TK 627):1tr, có TK 111: 1tr
- Bên e thuê xe hết: 8.700.000 + 870.000 VAT= 9.570.000đ Nợ TK 1541(TK621):8.7tr, Nọ TK 133: 0.87tr, Có TK 111:9.75tr
- Tiền vé thăm quan 8.970.000 + 897.000VAT = 9.867.000đ Nợ TK 1541( TK 621): 8.97tr, nọ TK 133: 0.897, có TK 111: 9.867tr
- Tiền khách sạn 4,200,000 + 420.000 VAT= 4.620.000đ Nợ TK 1541( TK621): 4.2tr, nợ TK 133: 0.42tr, có TK 111: 4.62tr

- Tiền ăn sáng không có hoá đơn : 1.200.000đ lập bảng kê và ghi Nợ 1541(TK621):1.2tr , có TK 111:1.2tr
- Tiền ăn tại khách sạn: 10.100.000 + 1.010.000đ = 11.110.000đ Nợ TK 1541(TK621): 10.1tr, nợ TK 133: 1.01tr, có TK 111: 11.11tr
- Chi phí khác không có hoá đơn : 300.000đlập bảng kê và ghi Nợ 1547(TK627):0.3tr , có TK 111:0.3tr
Sau đó bạn kết chuyển từ 154 sang 632

 

[kelnico]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Anh chị cho e hỏi hạch toán các tour tại công ty du lịch có liên quan j đến TK152 ko? E thấy chị kế toán trưởng công ty e có in sổ chi tiết tài khoản 152 cho các tour????

Em xuất hóa đơn như vậy là đúng rồi còn về hạch toán nếu em hT theo QĐ 48 thì em tập hợp chi phí thẳng vào TK 154 còn theo QĐ 15 thì bạn hạch toán vào TK đầu 6 sau đó chuyển qua 154
- Khách chuyển khoản đặt cọc trước : 29.000.000 đ Nợ TK 111(or112):29tr, Co TK 131 (cty B): 29tr
- Bên e thuê HDV bên ngoài : 1.000.000đ Nợ TK1547(TK 627):1tr, có TK 111: 1tr
- Bên e thuê xe hết: 8.700.000 + 870.000 VAT= 9.570.000đ Nợ TK 1541(TK621):8.7tr, Nọ TK 133: 0.87tr, Có TK 111:9.75tr
- Tiền vé thăm quan 8.970.000 + 897.000VAT = 9.867.000đ Nợ TK 1541( TK 621): 8.97tr, nọ TK 133: 0.897, có TK 111: 9.867tr
- Tiền khách sạn 4,200,000 + 420.000 VAT= 4.620.000đ Nợ TK 1541( TK621): 4.2tr, nợ TK 133: 0.42tr, có TK 111: 4.62tr

- Tiền ăn sáng không có hoá đơn : 1.200.000đ lập bảng kê và ghi Nợ 1541(TK621):1.2tr , có TK 111:1.2tr
- Tiền ăn tại khách sạn: 10.100.000 + 1.010.000đ = 11.110.000đ Nợ TK 1541(TK621): 10.1tr, nợ TK 133: 1.01tr, có TK 111: 11.11tr
- Chi phí khác không có hoá đơn : 300.000đlập bảng kê và ghi Nợ 1547(TK627):0.3tr , có TK 111:0.3tr
Sau đó bạn kết chuyển từ 154 sang 632

 

[nguyenmuon]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

mình cũng mới làm cho 1 cty du lịch mà chưa có giấy tờ sổ sách gì! Cty mình cũng mới HĐ, cho mình xin mẫu Quyết toán Tour vào Hộp ht: huandatbabyphuong@gmail.com với...! Thank!

 

[hue2692]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Anh chị cho em hỏi với (Kế Toán Dịch Vụ)thi:
+Chi phí giao dịch với đối tác nước ngoài của ban giám đốc trả =111 thi cho vào tk nào ak?
+Ứng trước chi phí mua Tour cho vao tk nao ak?
+Mua quà lưa niện tặng khách du lich trả bằng tiền mặt?
+Nếu bài cho :Xuất quỹ tiền mặt giao tạm ứng cho nhân viên hướng dẫn viên du lịch 80000 sao đó họ yêu cầu:
-Tiền vé thắng cảnh,lệ phí sân bay,cầu đường cho khách du lịch 60000,thanh toán bằng tiền tạm ứng của nhân viên hướng dẫn thì đk thế nào ak?
-thanh toán tiền công tác phí cho hướng dẫn viên du lịch 16700 trừ vào tiền tạm ứng thi đk thế nào ak?
Mọi ng xem giup e với ak

 

[Mrs.Meo]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

TK 154 cho phép tập hợp chi phí sản xuất hoặc dịch vụ. Và bạn phải tập hợp, tính giá thành từng tour trên TK 154, không thể trên 632 được. Bởi lẽ sẽ có những tour kéo dài từ tháng này qua tháng sau mới tập hợp hết chi phí và cuối tháng sẽ có chi phí dịch vụ dở dang. Điều này chỉ có thể thực hiện trên 154.còn nếu trên 632 cuối tháng bạn phải kết chuyển hết giá vốn để xác định kết quả, và không thể để số dư được. Chúc thành công!

Hi ac kê toán.
Em mới làm cho môt cty dịch vụ du lịch ah.
em làm về kế toán nội bộ thôi ah.
em mới đi làm nên còn nhiều bỡ ngỡ trong công việc vào của sổ sách cho nó gọn gàng dễ hiểu ah.hay phải đi làm cho Công ty làm ủy nhiệm chi đặt khách sạn cho khách mỗi khi có đoàn đặt tour đi du lịch ah.
em xin hỏi làm những phiếu ủy nhiệm chi như thế mình cho hết vào một sổ đựoc ko ah. Còn ủy nhiệm chi thẻ cá nhân của sếp nhưng cũng trả cho khách hàng có đựoc tính vào của công ty ah. và có đựoc vào chung sổ ko ah.
Ac đã làm về dịch vụ du lịch giúp đỡ em với ah. Và cho em xin fiel mở sổ làm về nội bộ du lịch vơi ah. Ac gửi vào mail cho em với nhé. Em xin cám ơn nhiều ah. rizon.1987@gmail.com hoặc ac có biết ai dạy kế toán du lịch thì cho em số điện thoại để em liên lạc để học hỏi biết thêm ah.

 

[Daniel]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Hi ac kê toán.
Em mới làm cho môt cty dịch vụ du lịch ah.
em làm về kế toán nội bộ thôi ah.
em mới đi làm nên còn nhiều bỡ ngỡ trong công việc vào của sổ sách cho nó gọn gàng dễ hiểu ah.hay phải đi làm cho Công ty làm ủy nhiệm chi đặt khách sạn cho khách mỗi khi có đoàn đặt tour đi du lịch ah.
em xin hỏi làm những phiếu ủy nhiệm chi như thế mình cho hết vào một sổ đựoc ko ah. Còn ủy nhiệm chi thẻ cá nhân của sếp nhưng cũng trả cho khách hàng có đựoc tính vào của công ty ah. và có đựoc vào chung sổ ko ah.
Ac đã làm về dịch vụ du lịch giúp đỡ em với ah. Và cho em xin fiel mở sổ làm về nội bộ du lịch vơi ah. Ac gửi vào mail cho em với nhé. Em xin cám ơn nhiều ah. rizon.1987@gmail.com hoặc ac có biết ai dạy kế toán du lịch thì cho em số điện thoại để em liên lạc để học hỏi biết thêm ah.

Kế toán cty du lịch, bạn theo dõi chi phí cho từng hợp đồng, từng tour,
Các chi phí gồm:
1. Chi phí vật liệu thực hiện tour: nước uống, khăn, túi xách, nón,...
2. Chi phí nhân công: Tiền lương của HDV
3. Chi phí sản xuất chung:
- Khấu hao xe, tiền thuê xe
- Thuê phòng
- Chi phí thuê đơn vị hợp tác thực hiện một phần hợp đồng,
.....
Tất cã tập hợp theo dõi trên TK 621, 622, 627 và TK 154

Khi hoản thành kết chuyền giá vốn: Nơ 632/ có 154

Các bạn có thề tải file excel về tham khào và sử dụng qua việc đạt mã đề theo dõi chi phí cho từng hợp đồng, từng tour.

 

[nguyenmuon]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Bạn gửi mẫu Quyết toán tour cho mình xin nữa với nhe! Mình cũng đâng cần, cũng mới vào nghề nên còn tơ lơ mơ lăm! Thank! Mail của mình là huandatbabyphuong@gmail.com

 

[hell'angel]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

đánh dấu cái để còn tìm hiểu nào

 

[Mrs.Meo]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Chào cả nhà, chào tất cả các hội đồng thành viên của dân kế toán ah. Em mới vào nghề còn nhiều lúng túng trong công việc và gặp khó khăn trong việc mở sổ sách cho hợp lý và cho dễ hiểu. Em làm kế toán nội bô du lịch ah. Ac cho em xin 1 file về kế toán nội bộ với ah. Em cám ơn nhiều ah. Mail của em là: rizon.1987@gmail.com or rizon_1987@yahoo.com. AC nhớ để giúp đỡ dân mới vào nghề như em nhé.

 

[phamloi_ks]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

công ty của bạn làm du lich( bán tua)bạn cần xđ ro doanh thu của hmình là cung cấp dịch vụ của một hành trình, nên các khoản chi phí liên quan đến chuyến đi của khách mà cty cuả bạn phải thanh toán với đối tác là các chi phí để hình thành nên doanh thu đó. Chi phí ghi nhận vào tài khoản 641 là chi phí mà bạn phải chi để có được những hợp đồng đi tua( hoa hồng cho các đại lý) bạn dùng 154 rất khó và không đúng với bản chất của nghiệp vụ kinh tế

 

[ocsencodon]

Ðề: Kế toán Công ty Du lịch

Mình cũng tính như thế, kết quả là 40 khách tham quan, doanh thu 140.000.000 đ, Thuế VAT phải nộp là 3.400.000đ