Mọi người xem dùm nhé!
Năm 2012 công ty lỗ 13tr
Năm 2013 phát sinh nhu sau:
- Thuế TNDN tạm tính Q2 đã nộp 250k. Hạch toán N3334/C1111: 250k
- Cuối năm lời 18tr
- Mình kết chuyển lỗ năm trước N4212/C4211 : 13tr
- Vậy 4212 năm nay còn 5tr
Tính thuế: 5tr*25%= 1.250.000đ. Hạch toán: N8212/C3334: 1.250.000đ
Mình kết chuyển tiếp: N911/C8212: 1.250.000
Vậy 4212 của mình thay đổi thành 3.750.000
Giờ mình lên Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ntn đây?
Lấy số liệu trước khi KC 911/8212 vào bảng cân đối kế toán hay lấy số liệu sau khi KC 911/8212?
Năm 2012 công ty lỗ 13tr
Năm 2013 phát sinh nhu sau:
- Thuế TNDN tạm tính Q2 đã nộp 250k. Hạch toán N3334/C1111: 250k
- Cuối năm lời 18tr
- Mình kết chuyển lỗ năm trước N4212/C4211 : 13tr
- Vậy 4212 năm nay còn 5tr
Tính thuế: 5tr*25%= 1.250.000đ. Hạch toán: N8212/C3334: 1.250.000đ
Mình kết chuyển tiếp: N911/C8212: 1.250.000
Vậy 4212 của mình thay đổi thành 3.750.000
Giờ mình lên Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ntn đây?
Lấy số liệu trước khi KC 911/8212 vào bảng cân đối kế toán hay lấy số liệu sau khi KC 911/8212?