Bên Sói có trường hợp hóa đơn đầu ra đã xuất từ tháng trước, đã kê khai, chưa giao cho Khách hàng, vẫn chưa xé ra khỏi cuốn.
Nhưng giờ phát hiện ra nội dung hóa đơn sai.
Vậy Sói nên xử lý thế nào và theo văn bản nào vậy các pác?
Bên Sói có trường hợp hóa đơn đầu ra đã xuất từ tháng trước, đã kê khai, chưa giao cho Khách hàng, vẫn chưa xé ra khỏi cuốn.
Nhưng giờ phát hiện ra nội dung hóa đơn sai.
Vậy Sói nên xử lý thế nào và theo văn bản nào vậy các pác?
Bên Sói có trường hợp hóa đơn đầu ra đã xuất từ tháng trước, đã kê khai, chưa giao cho Khách hàng, vẫn chưa xé ra khỏi cuốn.
Nhưng giờ phát hiện ra nội dung hóa đơn sai.
Vậy Sói nên xử lý thế nào và theo văn bản nào vậy các pác?
Vì hóa đơn chưa xé khỏi quyển nên không cần làm biên bản hủy
Ghạch chéo ghi chữ hủy
Tháng này xuất hóa đơn thay thế, kê khai âm hóa đơn hủy vào phụ lục 01-1/GTGT.
Vì hóa đơn chưa xé khỏi quyển nên không cần làm biên bản hủy
Ghạch chéo ghi chữ hủy
Tháng này xuất hóa đơn thay thế, kê khai âm hóa đơn hủy vào phụ lục 01-1/GTGT.
Cái màu đỏ này cũng chưa chắc.
Đặt ra trường hợp này nhé.Tháng trước bên mua hàng(bên B) sau khi nhận hàng về rồi bán cho bên thứ 3(bên C).Bên B đã xuất hoá đơn.
Bây giờ không có cơ sở là(hoá đơn sai "phô tô" kia kẹp cái biên bản huỷ hoá đơn) + hoá đơn thay thế thì làm sao mà đơn vị B kia chứng nhận đc đầu vào của số hàng hoá đã xuất ra.
Cái này coi như tháng trước kê khai nhầm hoá đơn huỷ, báo cáo thuế tháng trước sai => làm 01/KHBS điều chỉnh giảm đầu ra tháng trước, đưa vào 01-3/GTGT để điều chỉnh trên chỉ tiêu [37] ở tháng hiện hành (trưa nay thấy bố nó chửi quá, hoá ra là cái này ) - trường hợp này ko kê khai âm ở bảng kê mua vào (liên quan gì đến mua vào mà kê âm, tuy kê khai đầu vào âm cũng làm giảm số thuế phải nộp trong tháng hiện hành 1 cách tương ứng nhưng .... sai bản chất)
Cách kê khai âm đầu vào thường áp dụng trước khi có TT60 hay trước khi có 01/KHBS (dùng để điều chỉnh sai sót của các kỳ báo cáo trước)
Bên Sói có trường hợp hóa đơn đầu ra đã xuất từ tháng trước, đã kê khai, chưa giao cho Khách hàng, vẫn chưa xé ra khỏi cuốn.
Nhưng giờ phát hiện ra nội dung hóa đơn sai.
Vậy Sói nên xử lý thế nào và theo văn bản nào vậy các pác?
Cái này coi như tháng trước kê khai nhầm hoá đơn huỷ, báo cáo thuế tháng trước sai => làm 01/KHBS điều chỉnh giảm đầu ra tháng trước, đưa vào 01-3/GTGT để điều chỉnh trên chỉ tiêu [37] ở tháng hiện hành (trưa nay thấy bố nó chửi quá, hoá ra là cái này ) - trường hợp này ko kê khai âm ở bảng kê mua vào (liên quan gì đến mua vào mà kê âm, tuy kê khai đầu vào âm cũng làm giảm số thuế phải nộp trong tháng hiện hành 1 cách tương ứng nhưng .... sai bản chất)
Cách kê khai âm đầu vào thường áp dụng trước khi có TT60 hay trước khi có 01/KHBS (dùng để điều chỉnh sai sót của các kỳ báo cáo trước)
Trưởng hợp này buộc phải làm 01/KHBS. Cái bảng này sinh ra nhằm mục đích điều chỉnh các loại thuế đã kê khai (không phân biệt có phát sinh hay không phát sinh).
) - trường hợp này ko kê khai âm ở bảng kê mua vào (liên quan gì đến mua vào mà kê âm, tuy kê khai đầu vào âm cũng làm giảm số thuế phải nộp trong tháng hiện hành 1 cách tương ứng nhưng .... sai bản chất)
