xuất bù thuế?

[thanhv2t]

t muốn hỏi tháng này t xuất bù phần thuế thiếu của tháng trước thì viết hoá đơn ntn? nếu ghi cả phần doanh thu thì khi lên báo cáo thuế tháng thì Tổng DT sẽ ko khớp thực tế. Mà ko ghi thì không bổ sung được phần thuế đó trên báo cáo?

 

[betrangxxx]

Ðề: xuất bù thuế?

t muốn hỏi tháng này t xuất bù phần thuế thiếu của tháng trước thì viết hoá đơn ntn? nếu ghi cả phần doanh thu thì khi lên báo cáo thuế tháng thì Tổng DT sẽ ko khớp thực tế. Mà ko ghi thì không bổ sung được phần thuế đó trên báo cáo?

Không hiểu xuất bù thuế thiếu là sao hả bạn? Bạn đã xuất hoá đơn thuế suất thấp/cao hơn với thuế suất quy định àh?

Nếu vậy bạn viết thêm 1 hoá đơn bổ sung thuế suất thì hai bên lập biên bản điều chỉnh hóa đơn ghi thuế suất sai, trong biên bản điều chỉnh phải ghi rõ nguyên nhân, số hóa đơn, giá thanh toán, ngày, tháng, năm của hóa đơn ghi sai. Sau khi lập biên bản có xác nhận của 2 bên, bên bán xuất một hóa đơn GTGT bổ sung số tiền thuế GTGT và phải ghi rõ “Số thuế GTGT ghi bổ sung của hóa đơn số …… ngày …… tháng …… năm …… theo biên bản điều chỉnh hóa đơn ngày …… tháng …… năm ……”.

Thân !

 

[thanhv2t]

Ðề: xuất bù thuế?

Không hiểu xuất bù thuế thiếu là sao hả bạn? Bạn đã xuất hoá đơn thuế suất thấp/cao hơn với thuế suất quy định àh?

Nếu vậy bạn viết thêm 1 hoá đơn bổ sung thuế suất thì hai bên lập biên bản điều chỉnh hóa đơn ghi thuế suất sai, trong biên bản điều chỉnh phải ghi rõ nguyên nhân, số hóa đơn, giá thanh toán, ngày, tháng, năm của hóa đơn ghi sai. Sau khi lập biên bản có xác nhận của 2 bên, bên bán xuất một hóa đơn GTGT bổ sung số tiền thuế GTGT và phải ghi rõ “Số thuế GTGT ghi bổ sung của hóa đơn số …… ngày …… tháng …… năm …… theo biên bản điều chỉnh hóa đơn ngày …… tháng …… năm ……”.

Thân !

mình muốn hỏi là hoá đơn xuất bù đó khi kê khai trên báo cáo thuế thì ntn? kê bình thường thì phần tổng DT sẽ bị thừa so với thực tế vì tháng trước m đã kê phần DT đó rồi?

 

[hoabelle]

Ðề: xuất bù thuế?

Trường hợp xuất bù phần thuế thiếu của tháng trước, chỉ có cách là bạn phải thu hồi HĐ cũ về và xuất lại thôi, sao đó làm điều chỉnh bổ sung.
Vd: Lẽ ra a phải xuất 10đ nhưng, anh mới xuất có 5đ buộc anh phải thu hồi HĐ đã xuất về và xuất đủ 10đ trên 1HĐ.

 

[betrangxxx]

Ðề: xuất bù thuế?

mình muốn hỏi là hoá đơn xuất bù đó khi kê khai trên báo cáo thuế thì ntn? kê bình thường thì phần tổng DT sẽ bị thừa so với thực tế vì tháng trước m đã kê phần DT đó rồi?

Tờ khai thuế GTGT bạn chỉ quan tâm đến số thuế GTGT cần kê khai, do Chỉ tiêu "Tên hàng hoá dịch vụ" trên hoá đơn bạn đã ghi rõ "Số thuế GTGT ghi bổ sung của hóa đơn số …… ngày …… tháng …… năm …… theo biên bản điều chỉnh hóa đơn ngày …… tháng …… năm ……" và khi kê khai bạn cũng ghi như vậy nên không có vấn đề gì hết, tờ khai thuế GTGT không làm ảnh hưởng đến giá trị hàng hoá mua vào, tồn kho trong kỳ vì những hoá đơn VAT trực tiếp bạn cũng không kê khai cơ mà.

 

[Kidmandang]

Ðề: xuất bù thuế?

Trường hợp xuất bù phần thuế thiếu của tháng trước, chỉ có cách là bạn phải thu hồi HĐ cũ về và xuất lại thôi, sao đó làm điều chỉnh bổ sung.
Vd: Lẽ ra a phải xuất 10đ nhưng, anh mới xuất có 5đ buộc anh phải thu hồi HĐ đã xuất về và xuất đủ 10đ trên 1HĐ.

Hóa đơn này có thể bên mua đã khai báo nên họ ko chịu hủy mà bắt viết bổ sung thuế

Tờ khai thuế GTGT bạn chỉ quan tâm đến số thuế GTGT cần kê khai, do Chỉ tiêu "Tên hàng hoá dịch vụ" trên hoá đơn bạn đã ghi rõ "Số thuế GTGT ghi bổ sung của hóa đơn số …… ngày …… tháng …… năm …… theo biên bản điều chỉnh hóa đơn ngày …… tháng …… năm ……" và khi kê khai bạn cũng ghi như vậy nên không có vấn đề gì hết, tờ khai thuế GTGT không làm ảnh hưởng đến giá trị hàng hoá mua vào, tồn kho trong kỳ vì những hoá đơn VAT trực tiếp bạn cũng không kê khai cơ mà.

Vậy có bị phạt không, nếu ko thì để tớ viết hóa đơn tháng này 0% đến tháng sau điều chỉnh lại 10% nhé

 

[maibiec83]

Ðề: xuất bù thuế?

Vậy có bị phạt không, nếu ko thì để tớ viết hóa đơn tháng này 0% đến tháng sau điều chỉnh lại 10% nhé [/SIZE]

Vậy theo bạn thì mình sẽ phải làm thế nào cho đúng đây?

 

[tiensinh]

Ðề: xuất bù thuế?

Vậy có bị phạt không, nếu ko thì để tớ viết hóa đơn tháng này 0% đến tháng sau điều chỉnh lại 10% nhé

Có bị phạt nếu ảnh hưởng số phải nộp.

Vậy theo bạn thì mình sẽ phải làm thế nào cho đúng đây?

Xuất bổ sung số thuế GTGT thiếu bằng một hoá đơn khác, sau đó khai bổ sung số thuế thiếu này cho tháng xuất thiếu. Khi bổ sung nếu phát sinh phải nộp của tháng bị xuất thiếu thì nộp số thuế đó và phạt chậm nộp.