Xử lý thế nào đối với hóa đơn xuất muộn (thay đổi thuế suất)

[Nga Thu Phạm]

Bên em có phát sinh dịch vụ vận chuyển hàng hóa từ tháng 11/2009. Tuy nhiên do thời điểm đó DN em Doanh thu đã đạt chỉ tiêu nên khi đó bên em dừng xuất HD. Sang năm 2010 bên em mới xuất HD cho dịch vụ này và tất nhiên là xuất với thuế suất 10% chứ không phải là 10%*50% nữa và bên KH không chịu do họ bị lệch phần thuế suất này giữa đầu ra - đầu vào. Họ đòi bên em điều chỉnh lại đơn giá đã ghi trong HD ( trong HD là đơn giá chưa thuế) để giảm thuế suất xuống và Sếp bên em không chịu. Giờ 2 bên cứ đưa đi - trả lại HD mà em ko biết phảilamf sao nữa. CÁc anh chị giúp em một tay nhé. Thanks so much

 

[rồng nhí]

Ðề: Hóa đơn này em phải xử lí ra sao?

Khách hàng của bạn sao lại từ chối? Vì họ được lợi mừ??? Họ được thuế đầu vào 10% trong khi đầu ra là 10x50%?????!!!

 

[lamquang111]

Ðề: Hóa đơn này em phải xử lí ra sao?

Bên em có phát sinh dịch vụ vận chuyển hàng hóa từ tháng 11/2009. Tuy nhiên do thời điểm đó DN em Doanh thu đã đạt chỉ tiêu nên khi đó bên em dừng xuất HD. Sang năm 2010 bên em mới xuất HD cho dịch vụ này và tất nhiên là xuất với thuế suất 10% chứ không phải là 10%*50% nữa và bên KH không chịu do họ bị lệch phần thuế suất này giữa đầu ra - đầu vào. Họ đòi bên em điều chỉnh lại đơn giá đã ghi trong HD ( trong HD là đơn giá chưa thuế) để giảm thuế suất xuống và Sếp bên em không chịu. Giờ 2 bên cứ đưa đi - trả lại HD mà em ko biết phảilamf sao nữa. CÁc anh chị giúp em một tay nhé. Thanks so much

Sao mấy cha đó làm lớn mà chả hiểu gì về ý nghĩa của thuế GTGT nhỉ , thuế này là của nhà nước, mình chỉ thu hộ sau đó phải nộp lại cho NN, nên dù thuế có lên 100% đi nửa thì DN củng đâu thiệt hại gì.
Ví dụ:
giá mua: 1.000.000
VAT 100.000 mình phải chi ra 1.1 T nhưng lại được khuấ trừ 100ng coi như chỉ nộp 1 T thui.
Sau đó bán ra nếu TS GTGT tăng lên 100% đi nửa thì:
Giá bán 10.000.000
VAT ra 10.000.000
KH phải nộ 10T nhưng củng dc khấu trừ 10T thì đâu mất đồng bạc nào. 10T thuế này mình chỉ thu hộ của KH cho NN sau đó mình sẻ nộp lại cho NN (10T-1T=9T) có phải thuế không ảnh hưởng gì ko.

 

[Game_over]

Ðề: Hóa đơn này em phải xử lí ra sao?

Đúng rùi, 10% thì sẽ được khấu trừ thuế nhiều hơn 5% chứ nhỉ.
Vấn đề là bên họ thanh toán cho bên bạn chưa? Nếu chưa thì giờ họ phải thanh toán thêm 5% nữa, họ ko ưng cái bụng là đúng rùi.

Ơ mà mình ko hiểu, bên bạn chưa xuất hóa đơn cho họ, đồng nghĩ bên họ cũng chưa có HĐ để kê khai, vậy sao bảo là lệch giữa đầu ra đầu vào nhỉ?

Hóa đơn lấy về 10%, thì sau đó, xuất cho khách cũng 10% chứ..

 

[dgtrang]

Ðề: Hóa đơn này em phải xử lí ra sao?

Có một vấn đề là khi xuất hoá đơn ra. bên bạn xuất hoá đơn theo giá nào, giá với thuế 10% hay với thuế 5%?
Còn việc 10% hày 5% thuế GTGT thì có ảnh hưởng gì, vì bên mua được khấu trừ thuế mà.

 

[nt_23]

Ðề: Hóa đơn này em phải xử lí ra sao?

Theo như bạn viết thì mình hiểu thế này:Đây là dịch vụ vận chuyển xuất 3 bên, tức là Bên bạn xuất hoá đơn bán ra cho người mua của bạn và bên người mua dịch vụ của bạn lại là người bán đối với một bên nữa. Tháng 11 năm 2009 khi thực hiện dịch vụ thì bên mua của bạn đã xuất hoá đơn bán ra cho bên mua của họ rồi. Bây giờ họ lấy hoá đơn của bạn là làm đầu vào ( giá vốn ) cho doanh thu đã xuất của họ phải ko? ( Vì bạn nói là CHÊNH LỆCH THUẾ SUẤT ĐẦU VÀO - ĐẦU RA . Nếu như thế họ không chấp nhận là đúng vì ngoài vấn đề thuế suất thì dịch vụ này bạn đã thực hiện tháng 11/2009 và người ta đã xuất hoá đơn đầu ra rồi, nhưng bạn không xuất hoá đơn tháng 11/2009 mà để đến 2010 mới xuất thì bản thân họ cũng rất khó giải trình khi cơ quan thuế vào kiểm tra ( hoá đơn bán hàng xuất trước khi có hoá đơn mua hàng và mặt hàng lại là dịch vụ ).Bản thân các bạn làm thế là vì chốn doanh thu của năm 2009 cái này cũng có cách giải quyết nhưng ko dễ dàng gì họ chấp nhận đâu bạn.Mình không biết giả thiết mình nói có đúng với trường hợp của bạn ko?Nếu đúng thì mình nói tiếp, còn nếu không thì bạn bỏ qua nhé!

 

[huong son]

Ðề: Hóa đơn này em phải xử lí ra sao?

tên khách hàng chỉ thấy trả tiền lớn hơn nhưng không hiểu về thuế GTGT bạn có thể giải thích về việc khấu trừ thuế cho hộ nhé

 

[lamquang111]

Ðề: Hóa đơn này em phải xử lí ra sao?

tên khách hàng chỉ thấy trả tiền lớn hơn nhưng không hiểu về thuế GTGT bạn có thể giải thích về việc khấu trừ thuế cho hộ nhé

Có phải huongson củng hiểu như mình ko, hay hiểu thế nào nói mọi người nghe .

 

[lehoatran]

Ðề: Hóa đơn này em phải xử lí ra sao?

Theo mình thì hợp đồng và hàng hoá đã giao năm 2009(tức là đã phát sinh năm 2009) thi hoá đơn phải xuất giá trị thuế năm 2009 mới đúng chứ

 

[Nga Thu Phạm]

Ðề: Hóa đơn này em phải xử lí ra sao?

Oái, bạn nói đúng rối đó. Đây là dịch vụ chuyển xuất 3 bên. Theo bạn mình nên làm thế nào bây giờ ???

 

[maikhanhhuye]

Ðề: Hóa đơn này em phải xử lí ra sao?

Nhưng năm 2010 không còn được giảm nữa thì phải xuất theo 10% bạn ạ cho dù có ký hợp đồng

 

[nt_23]

Ðề: Hóa đơn này em phải xử lí ra sao?

Oái, bạn nói đúng rối đó. Đây là dịch vụ chuyển xuất 3 bên. Theo bạn mình nên làm thế nào bây giờ ???

Không biết cái này có phải chủ topic nói với mình không?Nhưng làm như thế thì bên mua dịch vụ của bạn có thể sẽ bị cơ quan thuế coi là chạy đầu vào đấy.(Tức là mua hoá đơn đầu vào)Bên bạn và bên công ty mua của bạn đã thanh toán tiền hàng chưa?Nội dung hợp đồng như thế nào?(Thời hạn xuất hoá đơn?Thời hạn thanh toán?...)Bạn và kế toán bên mua ngồi lại, bạn thử hỏi họ về ý kiến xử lý việc này ntn?Tại vì cái này bất lợi cho bên họ nhiều hơn, bên bạn đưa ra ý kiến xử lý thì sợ rằng họ sẽ không đồng ý đâu.Còn nếu họ thông cảm được thì thật ra cũng không phải làm gì thêm, vì họ có hợp đồng với bạn từ tháng 11/2009 thì lúc này bạn xuất hoá đơn cho họ 10% cũng ko sao mà.Nhưng sợ nhất là họ làm khó cho bạn thôi.Trên hoá đơn bán ra bạn ghi là cước vận chuyển đã thực hiện theo hợp đồng số...ngày...tháng...năm... nhé!

 

[hangnghiem]

Ðề: Xử lý thế nào đối với hóa đơn xuất muộn (thay đổi thuế suất)

bên mình cũng làm vận chuyển... mình biết ngay là sẽ xẩy ra tình huống này.. vì lần trước là 5% lên thành 10% mà phải giải thích mãi họ mới chịu.. khi họ chịu rồi thì chính phủ lại cho hưởng ưu đãi là 10%x50%.... chính vì vậy mà mình thông báo với khách hàng và dồn trả hết hóa đơn của năm 2009....sang 2010 rồi khỏi thắc mắc....