Xử lý tài khoản 131

[dinhtoannguyen]

Hiện tại trên tài khoản 131_Phải thu cty mình có số dư Nợ của nhiều đối tượng ở các năm trước chuyển sang, tuy nhiên tìm hiểu thì được biết các đối tượng đó không có hồ sơ chứng từ gì chứng mình là KH nợ cty với số tiền khoảng 1.8 tỷ. Mong mọi người chỉ giúp các xử lý

 

[Cà nguyen]

Trước hết truy ngược thời gian xem chi tiết ntn !

 

[buixuyen1989]

Theo mình có một phương án để xử lý công nợ ảo.
Bạn kết chuyển công nợ ảo này sang chi phí khác, cụ thể:
Nợ TK 811
Có TK 131
Tuy nhiên, khi lập Tờ khai quyết toán thuế TNDN thì khoản chi phí khác này không là khoản chi phí được trừ.
Các cao nhân trong diễn đàn đề xuất thêm các phương án khác ah.

 

[Thuận DKT]

Hiện tại trên tài khoản 131_Phải thu cty mình có số dư Nợ của nhiều đối tượng ở các năm trước chuyển sang, tuy nhiên tìm hiểu thì được biết các đối tượng đó không có hồ sơ chứng từ gì chứng mình là KH nợ cty với số tiền khoảng 1.8 tỷ. Mong mọi người chỉ giúp các xử lý

Cách đúng nhất là bạn phải tìm hiểu nguyên nhân là gì. Từ nguyên nhân mới đưa ra cách xử lý. Còn ngược lại, bạn làm bút toán điều chỉnh cho mất công nợ phải thu đưa vào chi phí khác.

Tuy nhiên, việc làm bút toán này phải được phê duyệt bởi lãnh đạo. Vì gian lận sẽ xảy ra nếu có sự thông đồng của kế toán cố tình ghi giảm công nợ phải thu và ghi vào chi phí công ty. Do vậy, các công ty có tài sản / nợ phải trả không chính xác như bạn sẽ thuê một công ty kiểm toán có uy tín để kiểm toán và làm các bút toán này - điều này giúp cổ đông yên tâm và đảm bảo sự công bằng.

Chi phí này là chi phí kế toán không phải chi phí thuế (không là chi phí được trừ)