Xử lý phần chênh lệch giữa thực tế và hóa đơn GTGT

[lethuy1602]

Mong cả nhà tư vấn giúp em với ạ.
Khi khách hàng muốn viết tăng thêm giá trị đơn hàng trên hóa đơn GTGT ( tăng phần đơn giá) thì phần chênh lệch giữa giá trị thực tế và giá trị trên hóa đơn mình sẽ thu thêm bn tiền để cty không phải chịu các khoản tiền thuế GTGT, thuế TNDN a (KH sẽ chịu nộp khoản này ạ) và sau khi khách hàng thanh toán tiền thì làm thế nào để mình rút khoản tiền chênh lệch đó ra để trả lại khách hàng cho hợp lý được ạ. (Đây là tình huống khi đi xin việc em gặp phải ạ, vì mới vào nghề nên khi đến tình huống này thì e bó tay ạ) Mong các ac tư vấn giúp em với ạ.
Em cảm ơn nhiều ạ!

 

[diepngoc]

Bạn phải thu thêm 10% thuế GTGT và 22% thuế TNDN trên phần tăng thêm đó.

 

[chidichian]

th1: Theo nguyên lý thì thu như bạn diepngoc là đúng nhưng khách hàng hầu như không chịu chi khoản chênh lêch lớn như vậy đâu. Bên mình cũng gặp trường hợp đó nhiều, sếp mình ban đầu biểu thu 15% nhưng sau này hỗ trợ thêm khách hàng chỉ thu có 10% thôi. Còn phần tăng thêm phải đóng thuế TNDN bên mình tìm thêm chi phí hợp lý để giảm thuế TNDN phải nộp, như làm thêm mấy bản hợp đồng lao động thời vụ dưới 3 tháng chẳng hạn ...
th2: Rút khoản chênh lệch để trả cho khách hàng có hai cách:
- Cách 1: hạch toán n642/C111,112, cuối năm quyết toán thuế thì loại khoản này ra bạn nhé nhưng mà cái này bạn không được đưa vào cp để khấu trừ thuế tndn thì bị thiệt hại quá.
- Cách 2: bạn làm cái hợp đồng cộng tác viên hợp thức hóa chi phí này để không loại ra khi tính thuế nhen.
Theo mình là thế, bạn nào có cách nào hay hơn
xin góp ý bổ sung nhé

 

[diepngoc]

Bên mình vẫn thu khách hàng như vậy khi khách hàng muốn viết tăng thêm phần đơn giá trên hóa đơn.
Chỉ trừ những khách hàng lớn, hoặc quá quen biết thì mình hỗ trợ khách như bạn chidichian nói. Chứ nếu khách nào bạn cũng hỗ trợ thu 15% thì bạn sẽ khó mà tìm thêm chi phí để bù đắp vào.