Xử lý như thế nào

ANH241085

Member
Hội viên mới
Các bác già gân cho em hỏi tí.
Công ty em là chi nhánh hạch toán phụ thuôc, những năm trước những khoản chi ủng hộ, khen thưởng toàn đưa vào Nợ 431 (năm nào cũng cả tỷ chứ không ít) trong khi không trích quỹ này. Vậy nên 431 có số dư âm.
Khi lên CĐKT nguồn vốn giảm xuống nên sếp yêu cầu chuyển sang 138 (Nợ 138/Có 431). Vậy giờ em phải xử lý ntn với khoản 138 của những năm trước này hic.
Chi nhánh em năm nào cũng lãi nhưng không được trích quỹ vì hạch toán phụ thuộc, công ty tổng thì lỗ nên họ cũng không trích quỹ. vậy nên mấy năm trước lỡ đưa vào 431 rồi, lại chuỷên sang 138 rồi. giờ không biết xử lý ntn.
mong các bác giúp em với.
 
Ðề: Xử lý như thế nào

haiz tại sao lại đưa vào 138 nhỉ, mình nghĩ là bạn đưa vào 811 và loại ra khi tính thuế TNDN.
 
Ðề: Xử lý như thế nào

năm nào cũng vài tỷ, đưa vào 811 kiểm toán nó loại hết ra thì sao hic
 
Ðề: Xử lý như thế nào

Mình thấy hơi lạ, tại sao bên bạn không trích lập quỹ 431, mà lại dùng 431 để chi khen thường, ủng hộ?
Mình khá quan tâm problem này của bạn. Contact trực tiếp với mình để trao đổi, cùng tháo gỡ nhé.

Thùy Dương.

Skype: thuyduong_200884
Yahoo: thuy_duong001@yahoo.com
 
Ðề: Xử lý như thế nào

Mình đã nói bên trên là bên mình là chi nhánh nên không tự ý trích lập được mà, nhưng không hiểu sao các năm trước cứ đưa vào 431, khi quyết toán chuyển sang 138 nên mình mới không biết làm thế nào chứ hic
 
Ðề: Xử lý như thế nào

Chi nhánh hạch toán phụ thuộc thì tại sao không đưa vào 336,còn hạch toán độc lập thì trích maximum:)
Ví dụ khi chi tiền thưởng: nợ tk 336,có tk 111
 
Ðề: Xử lý như thế nào

Bên bạn hạch toán phụ thuộc sao lại có quyền tự trích chi khen thưởng và tự ý dùng 431 trong khi chưa trích. Về nguyên tắc, mọi việc hạch toán và luồng tiền đều dưới sự quản lý của hệ thống kế toán nơi trụ sở chính.
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top