Cả nhà giúp em trường hợp này với ạ
- Ngày 02/05/2013 công ty em có ký hợp đồng với công ty A (hợp đồng tư vấn thanh toán theo tiến độ). Tổng giá trị hợp đồng là 440.000.000 vnd
- Ngày 16/07/2013 công ty em đã thanh toán 220.000.000 vnd cho đợt 1, công ty A đã xuất hóa đơn 220.000.000vnd
- Ngày 02/01/2014 do nhận thấy công ty A không đáp ứng được yêu cầu cung cấp dịch vụ, công ty em đã làm biên bản thanh lý hợp đồng đã lập. Công ty A xác nhận đã nhận 220tr của công ty em
- Ngày 20/02/2014 công ty em và công ty A ký kết 1 hợp đồng mới với nội dung giống hợp đồng cũ, trong đó 2 bên thỏa thuận đồng ý sẽ chuyển số tiền 220tr ở hợp đồng cũ sang hợp đồng mới. Công ty A đã xuất hóa đơn với trị giá 330.000.000vnd. Thực tế giá trị công việc chỉ có 330tr nhưng hiện tại công ty A đã xuất cho công ty em 2 hóa đơn với tổng trị giá là 550tr.
Trường hợp này em có 2 cách xử lý sau, mong anh chị giúp em:
TH1: xuất hóa đơn diều chỉnh giảm hóa đơn năm 2013 với trị giá là 220tr, em kê khai điều chỉnh giảm như bình thường
TH2: cả 2 bên làm biên bản thu hồi hóa đơn đã lập, kê khai điều chỉnh lại tờ khai.
Mong anh chị giúp em trường hợp nào là đúng với ạ. Em cảm ơn nhiều!!!
- Ngày 02/05/2013 công ty em có ký hợp đồng với công ty A (hợp đồng tư vấn thanh toán theo tiến độ). Tổng giá trị hợp đồng là 440.000.000 vnd
- Ngày 16/07/2013 công ty em đã thanh toán 220.000.000 vnd cho đợt 1, công ty A đã xuất hóa đơn 220.000.000vnd
- Ngày 02/01/2014 do nhận thấy công ty A không đáp ứng được yêu cầu cung cấp dịch vụ, công ty em đã làm biên bản thanh lý hợp đồng đã lập. Công ty A xác nhận đã nhận 220tr của công ty em
- Ngày 20/02/2014 công ty em và công ty A ký kết 1 hợp đồng mới với nội dung giống hợp đồng cũ, trong đó 2 bên thỏa thuận đồng ý sẽ chuyển số tiền 220tr ở hợp đồng cũ sang hợp đồng mới. Công ty A đã xuất hóa đơn với trị giá 330.000.000vnd. Thực tế giá trị công việc chỉ có 330tr nhưng hiện tại công ty A đã xuất cho công ty em 2 hóa đơn với tổng trị giá là 550tr.
Trường hợp này em có 2 cách xử lý sau, mong anh chị giúp em:
TH1: xuất hóa đơn diều chỉnh giảm hóa đơn năm 2013 với trị giá là 220tr, em kê khai điều chỉnh giảm như bình thường
TH2: cả 2 bên làm biên bản thu hồi hóa đơn đã lập, kê khai điều chỉnh lại tờ khai.
Mong anh chị giúp em trường hợp nào là đúng với ạ. Em cảm ơn nhiều!!!
