Hi, các cao nhân tư vấn giúp e ạ
Kế toán dịch vụ trước của bên e có làm như sau ạ
Có 3 tờ hóa đơn Q2/2021: tổng trị giá 200 triệu, thuế 20 triệu ( đã hạch toán phần giá trị, chưa hạch toán thuế), nhưng lại quên k kê khai thuế q2/2021, và cả năm 2021 cũng quên luôn mấy tờ hóa đơn đó luôn ạ => Lệch giữa Tờ khai thuế và sổ kế toán
Khi e nhận bàn giao thì có note mấy tờ hóa đơn đó để kê khai vào Q3/2022.
Vậy năm 2022 trên tờ khai e sẽ kê khai phần giá trị hàng là 200tr, thuế là 20tr,
Trên sổ kế toán e chỉ ghi nhận phần tiền thuế 20tr thôi có đúng k ạ?
Các bác có cách nào làm hay hơn chỉ e với ạ ( e xác định làm lại BCTC 2021)
E cảm ơn ạ
Kế toán dịch vụ trước của bên e có làm như sau ạ
Có 3 tờ hóa đơn Q2/2021: tổng trị giá 200 triệu, thuế 20 triệu ( đã hạch toán phần giá trị, chưa hạch toán thuế), nhưng lại quên k kê khai thuế q2/2021, và cả năm 2021 cũng quên luôn mấy tờ hóa đơn đó luôn ạ => Lệch giữa Tờ khai thuế và sổ kế toán
Khi e nhận bàn giao thì có note mấy tờ hóa đơn đó để kê khai vào Q3/2022.
Vậy năm 2022 trên tờ khai e sẽ kê khai phần giá trị hàng là 200tr, thuế là 20tr,
Trên sổ kế toán e chỉ ghi nhận phần tiền thuế 20tr thôi có đúng k ạ?
Các bác có cách nào làm hay hơn chỉ e với ạ ( e xác định làm lại BCTC 2021)
E cảm ơn ạ