Xin hỏi về trường hợp hợp đồng với thầu phụ

[caigicunghoi]

Các bạn ah cho mình hỏi chút nhé!
Bên mình có thực hiện 1 hợp đồng với thầu phụ. thì đã chuyển khoản 600 trd cho bên đó ban đầu.
Giờ sắp hoàn thành thì mình gửi nốt 500 trd nữa bằng tiền mặt trực tiếp được không- có biên bản giao nhận tiền hay phải chuyển khoản hả?

 

[re12a1lx0104]

Ðề: Xin hỏi về trường hợp hợp đồng với thầu phụ

Bạn hỏi cụ thể hơn đi!
Bạn hỏi về việc thanh toán hợp đồng hay là về thuế GTGT?
Mục đích của bạn?

 

[caigicunghoi]

Ðề: Xin hỏi về trường hợp hợp đồng với thầu phụ

Bạn hỏi cụ thể hơn đi!
Bạn hỏi về việc thanh toán hợp đồng hay là về thuế GTGT?
Mục đích của bạn?

Mình muốn biết là hóa đơn mình được bên kia viết cho có được khấu trừ VAT không ấy mà, vì số tiền lớn hơn 20 trd mà không chuyển khoản mà?

 

[nhothuong161]

Ðề: Xin hỏi về trường hợp hợp đồng với thầu phụ

Cứ trên 20tr là fải CK.
Cứ theo quy định mà làm

 

[re12a1lx0104]

Ðề: Xin hỏi về trường hợp hợp đồng với thầu phụ

Mình muốn biết là hóa đơn mình được bên kia viết cho có được khấu trừ VAT không ấy mà, vì số tiền lớn hơn 20 trd mà không chuyển khoản mà?

Bạn chỉ được khấu trừ phần thuế GTGT tương ứng với phần tiền chuyển khoản. Còn phần trả bằng tiền mặt sẽ không được khấu trừ.
Ví dụ: Phần thuế là 11.000.000 ở bài bạn nêu thì bạn được khấu trừ 6.000.000 còn 5.000.000 bạn không được khấu trừ.

 

[caigicunghoi]

Ðề: Xin hỏi về trường hợp hợp đồng với thầu phụ

Bạn chỉ được khấu trừ phần thuế GTGT tương ứng với phần tiền chuyển khoản. Còn phần trả bằng tiền mặt sẽ không được khấu trừ.
Ví dụ: Phần thuế là 11.000.000 ở bài bạn nêu thì bạn được khấu trừ 6.000.000 còn 5.000.000 bạn không được khấu trừ.

có nghĩa là ... vẫn được tính chi phí với khoản tiền đó chỉ không được khấu trừ VAT thôi đúng không bạn?

 

[re12a1lx0104]

Ðề: Xin hỏi về trường hợp hợp đồng với thầu phụ

Đúng như vậy. Trong thông tư 129, phần III, mục 1, điểm 1.2 Xác định thuế GTGT phải nộp có đoạn:
"c.9. Sô thuê GTGT đâu vào không được khâu trừ, cơ sở kinh doanh được hạch toán vào chi phí để tính thuê thu nhap doanh nghiep hoac vào tính vào nguyên giá tài sản cô định theo quy định của pháp luat."