Về các mẫu thuế mới????

[hoanglamk27]

Mình mới đang bắt đầu tìm hiểu về kế toán nên có nhiều thứ còn chưa biết quá. Mình muốn hỏi các bạn về mẫu thuế mới: Bảng Kê Hóa Đơn, Chứng Từ Hàng Hóa, Dịch Vụ Mua Vào có các mục sau:
1 Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đã phát sinh doanh thu.
2. Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT
3. Hàng hóa, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT.
4. Hàng hóa, dịch vụ dùng cho TSCĐ chưa phát sinh doanh thu được khấu trừ dần theo quý.
Mình muốn hỏi có phải chúng ta sử dụng Số hiệu tài khoản để phân biệt các loại hàng hóa, dịch vụ này hay không và các số hiệu nào là dành cho từng mục?

 

[thutran]

Nếu cần thiết thì bạn cho thể chia tiểu khoản tài khoản 1331 ra làm từng loại để theo dõi cho dễ. Báo cáo chia ra như thế này là để phân chia tỉ lệ % thuế VAT được khấu trừ hay không được khấu trừ cho chính xác và dễ kiểm tra.
Tuỳ loại hình kinh doanh của doanh nghiệp mà có nhiều loại thuế suất. Ở đây thuế ko chia theo từng bậc thuế suất mà chỉ là hàng hoá, dịch vụ mua vào phục vụ cho hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế hay không chịu thuế mà thôi.

 

[sunny]

Mình mới đang bắt đầu tìm hiểu về kế toán nên có nhiều thứ còn chưa biết quá. Mình muốn hỏi các bạn về mẫu thuế mới: Bảng Kê Hóa Đơn, Chứng Từ Hàng Hóa, Dịch Vụ Mua Vào có các mục sau:
1 Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đã phát sinh doanh thu.
2. Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT
3. Hàng hóa, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT.
4. Hàng hóa, dịch vụ dùng cho TSCĐ chưa phát sinh doanh thu được khấu trừ dần theo quý.
Mình muốn hỏi có phải chúng ta sử dụng Số hiệu tài khoản để phân biệt các loại hàng hóa, dịch vụ này hay không và các số hiệu nào là dành cho từng mục?

Bảng kê 01-2/GTGT đã thay đổi các mục :
1. Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT (bỏ chữ "đã phát sinh doanh thu")
2. Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT (giữ nguyên)
3. Hàng hóa, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT (giữ nguyên)
4. Hàng hóa, dịch vụ dùng cho dự án đầu tư hình thành TSCĐ

 

[kinhvomenh]

Bảng kê 01-2/GTGT đã thay đổi các mục :
1. Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT (bỏ chữ "đã phát sinh doanh thu")
2. Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT (giữ nguyên)
3. Hàng hóa, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT (giữ nguyên)
4. Hàng hóa, dịch vụ dùng cho dự án đầu tư hình thành TSCĐ

Mình muốn hỏi mẫu 01/KHBS trong đó, ghi là chi tiêu điều chỉnh tăng (giảm) số thuế phải nộp là sao? Giả sử
T3/07 mình kê khai sai chưa điều chỉnh
T7/07 mình kê khai sai chưa điều chỉnh
Vậy thì ghi vào mẫu 01/KHBS như thế nào? Mình muốn sữa tại TK T9/07. Mong các bạn chỉ dùm
Mình ghi giống như mẫu cũ 02A/GTGT, hay mình sữa tăng (giảm) mục thuế GTGT phải nộp (MS 40)
Thanks

 

[ngoc_HP]

Mình muốn hỏi mẫu 01/KHBS trong đó, ghi là chi tiêu điều chỉnh tăng (giảm) số thuế phải nộp là sao? Giả sử
T3/07 mình kê khai sai chưa điều chỉnh
T7/07 mình kê khai sai chưa điều chỉnh
Vậy thì ghi vào mẫu 01/KHBS như thế nào? Mình muốn sữa tại TK T9/07. Mong các bạn chỉ dùm
Mình ghi giống như mẫu cũ 02A/GTGT, hay mình sữa tăng (giảm) mục thuế GTGT phải nộp (MS 40)
Thanks

Ở mẫu 01/KHBS thì ghi số thuế GTGT thôi (Mã số: mã trên tờ khai GTGT, số đã kê khai: Số thuế GTGT kê khai ở tháng sai, Số điều chỉnh: số thuế GTGT đúng ở tháng đ.c, chênh lệch: hiệu số cột 4 và 5.
Căn cứ vào số cần điều chỉnh (hiệu số) ghi vào tờ khai GTGT mẫu 01/GTGT phần điều chỉnh tăng, giảm.

 

[kinhvomenh]

Ở mẫu 01/KHBS thì ghi số thuế GTGT thôi (Mã số: mã trên tờ khai GTGT, số đã kê khai: Số thuế GTGT kê khai ở tháng sai, Số điều chỉnh: số thuế GTGT đúng ở tháng đ.c, chênh lệch: hiệu số cột 4 và 5.
Căn cứ vào số cần điều chỉnh (hiệu số) ghi vào tờ khai GTGT mẫu 01/GTGT phần điều chỉnh tăng, giảm.

Vậy lỡ mình cần điều chỉnh 2 cái ở 2 tk khác nhau không lẽ minh làm 2 tờ ha? Vì mình thấy có dòng BS, điều chỉnh các thông tin đã khai tại Tk thuế GTGT, mẫu số 01/GTGT, kỳ tính thuế ......., ngày kê khai). Mong ban chỉ giáo

 

[sunny]

Vậy lỡ mình cần điều chỉnh 2 cái ở 2 tk khác nhau không lẽ minh làm 2 tờ ha? Vì mình thấy có dòng BS, điều chỉnh các thông tin đã khai tại Tk thuế GTGT, mẫu số 01/GTGT, kỳ tính thuế ......., ngày kê khai). Mong ban chỉ giáo

Mẫu 01/KHBS được lập để điều chỉnh bổ sung sai sót, nhầm lẫn của các kỳ kê khai trước theo từng sắc thuế làm tăng, giảm số thuế phải nộp.
Phải được lập riêng cho từng kỳ kê khai thuế theo từng sắc thuế.

Căn cứ vào bảng giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu 01/KHBS về thuế GTGT để ghi vào các chỉ tiêu tương ứng trên BẢNG TỔNG HỢP THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG THEO BẢN GIẢI TRÌNH KHAI BỔ SUNG, ĐIỀU CHỈNH mẫu 01-3/GTGT

 

[hermione56]

Mình muốn hỏi mẫu 01/KHBS trong đó, ghi là chi tiêu điều chỉnh tăng (giảm) số thuế phải nộp là sao? Giả sử
T3/07 mình kê khai sai chưa điều chỉnh
T7/07 mình kê khai sai chưa điều chỉnh
Vậy thì ghi vào mẫu 01/KHBS như thế nào? Mình muốn sữa tại TK T9/07. Mong các bạn chỉ dùm
Mình ghi giống như mẫu cũ 02A/GTGT, hay mình sữa tăng (giảm) mục thuế GTGT phải nộp (MS 40)
Thanks

Bạn tham khảo CV3267-HD chi tiết cho việc bạn điều chỉnh VAT!
không biết up file lên bằng cách nào nữa...nhìn mãi chả thấy chỗ nào up file...bạn vào thư viện load về đọc kỹ sẽ hiểu thôi.
thân mến!

 

[mylinh2610]

Ðề: Về các mẫu thuế mới????

có ai làm báo cáo thuế của cơ sở ko?
mình làm của cơ sở và cả cty TNHH. Bạn nào có mẫu Quyết toán thuế TNDN Và GTGT của cơ sở gởi cho mình với. mình tìm hoài mà k thấy. Thanks trước nha.
mail của mình là congchuahaudau1@yahoo.com

 

[tiger2774]

Ðề: Về các mẫu thuế mới????

có ai làm báo cáo thuế của cơ sở ko?
mình làm của cơ sở và cả cty TNHH. Bạn nào có mẫu Quyết toán thuế TNDN Và GTGT của cơ sở gởi cho mình với. mình tìm hoài mà k thấy. Thanks trước nha.
mail của mình là congchuahaudau1@yahoo.com

Bạn vào đây tải các mẫu biểu theo Thông tư 60 là okie

http://www.danketoan.com/forum/forumdisplay.php?f=52

 

[mylinh2610]

Ðề: Về các mẫu thuế mới????

Bạn ơi, trong TT60 ko có mà, mình kiếm hoài mà chẳng thấy đâu cả. hic hic. à! Cho mình hỏi bạn tí nha. Tờ khai Quyết toán Thuế TNDN của quý III bị sai thì mình phải điều chỉnh như thế nào? thủ tục ra sao? Chỉ là sai cộng trừ thôi. Mình là dân mới ra trường nên chưa hiểu nhiều. Giúp mylinh 2610 với. Thanhks King Tiger và cả nhà nha.

 

[tiger2774]

Ðề: Về các mẫu thuế mới????

có ai làm báo cáo thuế của cơ sở ko?
mình làm của cơ sở và cả cty TNHH. Bạn nào có mẫu Quyết toán thuế TNDN Và GTGT của cơ sở gởi cho mình với. mình tìm hoài mà k thấy. Thanks trước nha.
mail của mình là congchuahaudau1@yahoo.com

Vậy bây giờ chính xác bạn cần cho cơ sở hay Cty?

Bạn nêu rõ từng mẫu đi, mình sẽ mở đường cho bạn đi

 

[mylinh2610]

Ðề: Về các mẫu thuế mới????

Vậy bây giờ chính xác bạn cần cho cơ sở hay Cty?

Bạn nêu rõ từng mẫu đi, mình sẽ mở đường cho bạn đi

Mình cần của cơ sở.
- Tờ khai quyết toán thuế GTGT, TNDN
- Bảng liệt kê tình hình nộp thuế
- Bảng kê khai tổng hợp nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nước năm
Bạn có các mẫu này không? có mình xin với nha.
Còn phần tờ khai thuế TNDN Quý III của cty TNHH sai phải điều chỉnh lại như thế nào vậy? Bạn giúp mình nhé.

 

[tiger2774]

Ðề: Về các mẫu thuế mới????

Mình cần của cơ sở.
- Tờ khai quyết toán thuế GTGT, TNDN
- Bảng liệt kê tình hình nộp thuế
- Bảng kê khai tổng hợp nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nước năm
Bạn có các mẫu này không? có mình xin với nha.
Còn phần tờ khai thuế TNDN Quý III của cty TNHH sai phải điều chỉnh lại như thế nào vậy? Bạn giúp mình nhé.

Mình hỏi bạn thêm chuyện này nữa. Cơ sở của bạn tính thuế GTGT trực tiếp trên doanh thu hay GTGT thế?

Tờ khai thuế TNDN quý sai thế nào vậy bạn?

 

[mylinh2610]

Ðề: Về các mẫu thuế mới????

Mình hỏi bạn thêm chuyện này nữa. Cơ sở của bạn tính thuế GTGT trực tiếp trên doanh thu hay GTGT thế?

Tờ khai thuế TNDN quý sai thế nào vậy bạn?

Cơ sở mình tính thuế GTGT trực tiếp trên doanh thu. Còn tờ khai Thuế TNDN quý của công ty sai ở chổ là mình trừ bị nhầm, sai 90đ bạn a?
Điều chỉnh thế nào bạn giúp mình với nha. Minh đang cần gấp lắm. hic hiccccccccc

 

[tiger2774]

Ðề: Về các mẫu thuế mới????

Cơ sở mình tính thuế GTGT trực tiếp trên doanh thu. Còn tờ khai Thuế TNDN quý của công ty sai ở chổ là mình trừ bị nhầm, sai 90đ bạn a?
Điều chỉnh thế nào bạn giúp mình với nha. Minh đang cần gấp lắm. hic hiccccccccc

- Tính trực tiếp trên doanh thu thì quyết toán gì đây trùi. Có chăng là làm cho có, chứ số liệu vẫn bằng các tháng cộng lại. Mấy mẫu này không có trong TT 60 bạn ui. Bi giờ đối với hộ cá thể, chỉ có quyết toán đối với loại trực tiếp trên GTGT thôi.

- Tờ khai quý 3 bị sai 90 đồng thôi sao????Bạn quên nó luôn cũng được.

 

[mylinh2610]

Ðề: Về các mẫu thuế mới????

- Tính trực tiếp trên doanh thu thì quyết toán gì đây trùi. Có chăng là làm cho có, chứ số liệu vẫn bằng các tháng cộng lại. Mấy mẫu này không có trong TT 60 bạn ui. Bi giờ đối với hộ cá thể, chỉ có quyết toán đối với loại trực tiếp trên GTGT thôi.

- Tờ khai quý 3 bị sai 90 đồng thôi sao????Bạn quên nó luôn cũng được.

King tiger có BCTC phải nộp năm nay ko? Cho mình xin với. Mình xuống Chi cục thuế mua mà vẫn chưa có. Có gì gởi vào mail giúp mình nha. Cảm ơn nhiều nha.

 

[tiger2774]

Ðề: Về các mẫu thuế mới????

King tiger có BCTC phải nộp năm nay ko? Cho mình xin với. Mình xuống Chi cục thuế mua mà vẫn chưa có. Có gì gởi vào mail giúp mình nha. Cảm ơn nhiều nha.

Báo cáo tài chính năm ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC về việc ban hành chế độ kế toán doanh nghiệp hoặc Quyết định số 48/2006/QĐ-BTC về việc ban hành chế độ kế toán doanh nghiệp nhỏ và vừa gồm có 4 mẫu biểu sau:

- Bảng cân đối kế toán;
- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh;
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (không bắt buộc lập mà khuyến khích đối với DN nhỏ và vừa);
- Bản thuyết minh báo cáo tài chính.

Nếu bạn xuống CCT mà không có thì có thể ghé bên Cục thống kê, lúc nào cũng có hết đó bạn. Vì mình không có làm BCTC nên không có mẫu gửi cho bạn được.

 

[mylinh2610]

Ðề: Về các mẫu thuế mới????

Báo cáo tài chính năm ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC về việc ban hành chế độ kế toán doanh nghiệp hoặc Quyết định số 48/2006/QĐ-BTC về việc ban hành chế độ kế toán doanh nghiệp nhỏ và vừa gồm có 4 mẫu biểu sau:

- Bảng cân đối kế toán;
- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh;
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (không bắt buộc lập mà khuyến khích đối với DN nhỏ và vừa);
- Bản thuyết minh báo cáo tài chính.

Nếu bạn xuống CCT mà không có thì có thể ghé bên Cục thống kê, lúc nào cũng có hết đó bạn. Vì mình không có làm BCTC nên không có mẫu gửi cho bạn được.

cam on King Tiger nhieu nha