Vấn đề về nộp thuế TNDN?

[jolieszhang]

Anh chị và các bạn có thể giúp em tài khoản nào có thể đưa vào tính doanh thu và CP .........để em tính ra thuế TNDN phải đóng quí 3.......
Em không rành về vấn đề thuế TNDN cho lắm.........

1111 Tiền VN
1311 Phải thu khách hàng
1561 Giá mua hh
1562 CP thu mua hh
2111 TSCĐ hh
2412 Xây dựng cơ bản
3311 Phải trả ng bán
3341 Phải trả CNV
5111 DT bán hh
632 Giá vốn hb
6421 CP NV QL
6422 CP vật liệu QL
6423 CP đồ dùng VP

Đây là lần đầu tiên em đi nộp thuế TNDN ...........mong anh chị và các bạn giúp đỡ..........
Thanks.............

 

[pq2412]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

DT là dựa vào HD đầu ra của cty, còn chi phí thì là các TK 642,632,641... nói chung là TK đầu 6 bạn nhé

 

[hangnghiem]

Bạn cộng tất cả DT(5111) và Chi phí, giá vốn (đầu 6...) và lương ( 334)... của 3 tháng 7+8+9 vào rồi bù trừ sẽ ra số thuế phải nộp của quý III

 

[heobeo14]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

Tính thuế TNDN theo quý là lấy Tổng Doanh thu phản ánh trên tài khoản Loại 5 của 3 tháng, 1 quý là 3 tháng, rồi trừ đi tất cả các loại chi phí loại 6,8, nếu lãi thì phải lấy lợi nhuận đó x 25% thuế thu nhập DN, còn lỗ thì không cần phải tính thuế

 

[pq2412]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

Tính thuế TNDN theo quý là lấy Tổng Doanh thu phản ánh trên tài khoản Loại 5 của 3 tháng, 1 quý là 3 tháng, rồi trừ đi tất cả các loại chi phí loại 6,8, nếu lãi thì phải lấy lợi nhuận đó x 25% thuế thu nhập DN, còn lỗ thì không cần phải tính thuế

bạn lưu ý nhé TK 811 ko đc tính thuế TNDN đâu bạn ah nó sẽ bị loại ra khỏi chi phí tính thuế TNDN đó

 

[conmanho89]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

bạn lưu ý nhé TK 811 ko đc tính thuế TNDN đâu bạn ah nó sẽ bị loại ra khỏi chi phí tính thuế TNDN đó

sao 811 lai ko dc tính vào chiphí xác định TNDN dc vậy bạn
khi mình thực hiện bút toán kết chuyển sang TK 911 thì có bút toán
Nợ TK 911
Có TK 811
và trên BCKQHDKD cũng có chỉ tiêu Chi phí khác mà bạn

 

[jolieszhang]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

Thanks, anh chị và các bạn nhiu nhiu..........

---------- Post added at 11:11 AM ---------- Previous post was at 10:57 AM ----------

Cho em hỏi.....mình mua hh gồm 1561 và 1562 có tính vô CP ko?

 

[kinhcan00]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

không... cái này nếu xuất bán rồi thì tính giá vốn... còn vẫn ở trong kho thì thôi

 

[cỏ may trắng]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

Không cần bạn chỉ cần lấy HĐ đầu vào của 3 tháng + lương vào đươc cột chi phí
Còn cột Doanh thu là phần HĐ đầu ra mà bạn xuất cho KH 3 tháng trong quý và điền vào tờ khai là ok rùi
Chúc bạn may mắn

 

[trang30488]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

e muốn hỏi rõ hơn về chi phí lương: công ty e mới thành lập công ty có 3 người chưa đăng ký đóng BHXH không biết lương có được cho vào chi phí ko ạ??
anh chị có thể nói rõ giúp e vấn đề này được không ạ.
e cảm ơn.

 

[thinhkhuyen]

Re: Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

bạn ơi chưa đăng ký đóng BHXH lương vẫn đc cho vào chi phí đó bạn. Như ở cty của mình thì chỉ cần có hợp đồng lao động giua ng lao động và chủ DN là ok liền, vẫn dc tính là cp hợp lý.cty t mới có 4 nguoi dc dóng BH thôi, còn lại là chưa đóng nhưng vẫn đưa vào chi phí nhờ làm hợp đồng lao động đó.

 

[jolieszhang]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

Nhưng T07/2010 em mua hàng 156 cũng bỏ ra tiền mà ko được đưa vào CP hả?

---------- Post added at 11:19 AM ---------- Previous post was at 11:14 AM ----------

Nếu bạn có hợp đồng thời vụ thì ok thôi........đưa vào CP bình thường...........

 

[trang30488]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

sao 811 lai ko dc tính vào chiphí xác định TNDN dc vậy bạn
khi mình thực hiện bút toán kết chuyển sang TK 911 thì có bút toán
Nợ TK 911
Có TK 811
và trên BCKQHDKD cũng có chỉ tiêu Chi phí khác mà bạn

ban nói như vậy là đúng nhưng đó là theo luật kế toán vẫn tính chi phí TK 811 xác định KQKD bình thường nhưng luật thuế thì ko, trước khi tính thuế phải loại ra những chi phí ko hợp lý đó là chi phí ở TK 811

 

[trucmai_88kt]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

các anh chị ơi giúp e với! e có vấn đế này: vừa rồi e mới phát hiện ra tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 2 e kê khai sai, do tk 622 e lại định khoản thành 642 nên cuối cùng khi XD KQKD bị sai luôn dẫn đến tờ khai bị sai, giờ em phải làm sao đây? mong mọi người giúp đỡ!

 

[beyeuphuong]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

trước khi tính thuế phải loại ra những chi phí ko hợp lý đó là chi phí ở TK 811

Bạn nói vậy chứ nếu chi phí do thanh lý TSCĐ đưa vào 811 như vậy ko được tính à?trong khi thu tiền bán TSCĐ cho vào 711 vẫn tính vào doanh thu chịu thuế đó thôi.Mình nghĩ loại những chi phí ko hợp lý chứ ko hoàn toàn là những chi phí ở TK 811

---------- Post added at 017 PM ---------- Previous post was at 016 PM ----------

các anh chị ơi giúp e với! e có vấn đế này: vừa rồi e mới phát hiện ra tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 2 e kê khai sai, do tk 622 e lại định khoản thành 642 nên cuối cùng khi XD KQKD bị sai luôn dẫn đến tờ khai bị sai, giờ em phải làm sao đây? mong mọi người giúp đỡ!

Chỉ là tạm tính nên chi phí không cần là con số chính xác.Mình nghĩ bạn không phải lo nhiều đâu

 

[ketoanXHD]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

Bạn nói vậy chứ nếu chi phí do thanh lý TSCĐ đưa vào 811 như vậy ko được tính à?trong khi thu tiền bán TSCĐ cho vào 711 vẫn tính vào doanh thu chịu thuế đó thôi.Mình nghĩ loại những chi phí ko hợp lý chứ ko hoàn toàn là những chi phí ở TK 811

Cái này hoàn toàn đúng.

Chỉ là tạm tính nên chi phí không cần là con số chính xác.Mình nghĩ bạn không phải lo nhiều đâu

Cái này khá đúng (trừ những sai lệch thuộc về DT đã xuất hóa đơn)

 

[nphuong18687]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

mình nghĩ là được, cứ có hợp đồng lao động là được rồi.

 

[huong8898]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

mình nghĩ là đúng, chỉ loại những chi phí không hợp lý ở TK 811 thôi, chứ k phải là tất cả.

 

[anhvan0309]

Ðề: Vấn đề về nộp thuế TNDN?

chi cho vao chi phi quan li DN ay.

---------- Post added at 03:06 PM ---------- Previous post was at 03:04 PM ----------

tien luong chi cho vao quan ly DN ay.