Trường hợp hoá đơn giá trị gia tăng là vé máy thì kê khai như thế nào?

[haodt_90]

Công ty em tháng trước có mua 1 vé máy bay quốc tế của đại lý cấp 1 đại lý cấp 1 họ viết cho em 1 cái hoá đơn như sau:
1.1 giá cước: đơn giá là 292 USD, thành tiền là 292 USD
1.2 thuế gtgt: 0
1.3 phí khác:
- thuế khác: 90 USD
- phí khác: 0
- hoa hồng:0
1.4 tổng tiền vé là82 USD
tổng tiền thanh toán là : 382USD x 20650 = 7.888.300
Vậy bây giờ em kê khai vào chỉ tiêu doanh thu chưa thuế ở bảng kê hoá đơn hàng hoá dịch vụ mua vào ở tờ khai thuế GTGT như thế nào ạ? các anh chị giúp em với gần đến hạn nộp tờ khai rùi em lo quá

 

[0912447888]

Vậy là VAT = o rồi, nên bạn chỉ cần hạch toán vào chi phí vì phần thuế khác không xác định rõ là thuế gì.

 

[haodt_90]

Ðề: Trường hợp hoá đơn giá trị gia tăng là vé máy thì kê khai như thế nào?

bạn có thể nói rõ hơn cho mình được ko?

 

[jojo20022005]

Ðề: Trường hợp hoá đơn giá trị gia tăng là vé máy thì kê khai như thế nào?

Vé máy bay của bạn là vé quốc tế nên thuế GTGT là 0%. Bạn kê khai vào mục 1( Hàng hóa, dv dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đủ ĐK khấu trừ thuế). Cột thuế suất thuế (%) bạn ghi là 0, thuế GTGT không ghi, Ghi chú bạn ghi : Cước vận tải qte nha

 

[haodt_90]

Ðề: Trường hợp hoá đơn giá trị gia tăng là vé máy thì kê khai như thế nào?

phải ghi cả vào phần ghi chú nữa hả bạn? nhưng ý mình đang hỏi là đối với trường hợp như mình nói ở trên ấy thì khi kê khai vào phần doanh thu chưa có thế thì ghi số tiền là bao nhiêu? mình ghi là 7.888.300 thì có đúng ko?

 

[jojo20022005]

Ðề: Trường hợp hoá đơn giá trị gia tăng là vé máy thì kê khai như thế nào?

Bạn ghi số tiền la 7.888.300 là đúng rồi, cái đó là chi phí bạn thực trả mà.