Tờ khai thuế làm thiếu số trên hđ đầu vào

[huongamy85]

Xin chào các anh chị em trên diễn đàn, em mới được làm kế toán tổng hơp, nên nhiều cái phát sinh ko mong muốn nên em chưa biết sử lý thế nào? Xin mọi người ai biết tư vấn chỉ giúp em với

Em làm báo cáo thuế T4/2014 và đã nộp luôn rồi và ra số thuế phải nộp trên tờ khai là 479.375đ
Nhưng khi em làm hạch toán trên phần mềm kế toán, trên BCĐ số phát sinh, em làm đầy đủ chính xác là nó ra con số thuế cty phải nộp cho nhà nước là 478.532đ
Em kiểm tra lại trên phần thuế đầu vào thì ra em nhập lộn dòng nên thay vì thuế GTGT được khấu trừ là 848đ thì em lại nhập có 5đ thôi, chênh lệch 843đ. Sang T5/2014 mình làm bảng điều chỉnh ntn?? với bây giờ em nộp thuế thì theo số trên TK hay trên BCĐ phát sinh. Mọi người giúp em với mai em phải nộp thuế cho đúng tháng 4 rồi
Thannks mọi người lắm

 

[khiemnb]

Ðề: Tờ khai thuế làm thiếu số trên hđ đầu vào

Xin chào các anh chị em trên diễn đàn, em mới được làm kế toán tổng hơp, nên nhiều cái phát sinh ko mong muốn nên em chưa biết sử lý thế nào? Xin mọi người ai biết tư vấn chỉ giúp em với

Em làm báo cáo thuế T4/2014 và đã nộp luôn rồi và ra số thuế phải nộp trên tờ khai là 479.375đ
Nhưng khi em làm hạch toán trên phần mềm kế toán, trên BCĐ số phát sinh, em làm đầy đủ chính xác là nó ra con số thuế cty phải nộp cho nhà nước là 478.532đ
Em kiểm tra lại trên phần thuế đầu vào thì ra em nhập lộn dòng nên thay vì thuế GTGT được khấu trừ là 848đ thì em lại nhập có 5đ thôi, chênh lệch 843đ. Sang T5/2014 mình làm bảng điều chỉnh ntn?? với bây giờ em nộp thuế thì theo số trên TK hay trên BCĐ phát sinh. Mọi người giúp em với mai em phải nộp thuế cho đúng tháng 4 rồi
Thannks mọi người lắm

vào HTKK khai thuế t4-2014 chọn tờ khai bổ sung và điều chỉnh số thuế đầu vào cho đúng thực tế rồi chọn ghi xong qua sheet KHBS ghi giải trình lý do tại sao điều cỉnh bổ sung thế là xong in ra gởi

 

[huongamy85]

Ðề: Tờ khai thuế làm thiếu số trên hđ đầu vào

T5 mới làm bổ sung đúng ko bạn? vì T4 đã nộp báo cáo và hết hạn rồi. Công ty mình kê khai theo tháng nãy quên ko ghi rõ. Quagn trọng là mình nộp thuế theo TK hay BCĐ phát sinh ??? hixx

 

[heolee]

Ðề: Tờ khai thuế làm thiếu số trên hđ đầu vào

T5 mới làm bổ sung đúng ko bạn? vì T4 đã nộp báo cáo và hết hạn rồi. Công ty mình kê khai theo tháng nãy quên ko ghi rõ. Quagn trọng là mình nộp thuế theo TK hay BCĐ phát sinh ??? hixx

Làm khai bo sung khi nào nộp cũng được bạn ah trừ phi cơ wan thuế phát hiện bạn sai trước, gio bạn lam KBS tháng 4 và nộp bình thường ko phai lam KBS t5 nữa

 

[hoa_votinh]

Ðề: Tờ khai thuế làm thiếu số trên hđ đầu vào

T5 mới làm bổ sung đúng ko bạn? vì T4 đã nộp báo cáo và hết hạn rồi. Công ty mình kê khai theo tháng nãy quên ko ghi rõ. Quagn trọng là mình nộp thuế theo TK hay BCĐ phát sinh ??? hixx

Bạn nộp tiền thuế theo TK

 

[huongamy85]

Ðề: Tờ khai thuế làm thiếu số trên hđ đầu vào

ai giải thích kỹ hơn giúp mình. Công ty mình kê khai theo tháng, giờ TK T4 mình nộp rồi và cũng đã hết hạn nộp, nhưng khi hạch toán mình phát hiện thuế Vat đầu vào của mình bị thiếu trên tờ khai chênh lệch với BCĐ phát sinh là 843đ. Thuế phải nộp NN trên tờ khai là 479.375đ, còn trên Bảng cân đối phát sinh là 478.532đ. Nếu mình nộp theo tờ khai thì sẽ nộp dư tiền thuế, và tờ khai điều chỉnh sẽ làm luôn trong t4 hay là làm trong t5 tới. Xin các cao nhân trợ giúp ạ

 

[minhtamneu]

Ðề: Tờ khai thuế làm thiếu số trên hđ đầu vào

Các Bạn anh/chị Kế toán ơi! Mình là Tâm (MR) bên NH Quân Đội tại Hà Nội. Rất vui được làm quen với các bạn.
Hiện tại thì bên mình đang có gói lãi suất ưu đãi dành cho Khách hàng doanh nghiệp vừa và Nhỏ lãi suất chỉ 7% - 8% thôi
Với mức lãi suất này các bạn sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí cho doanh nghiệp.
Ngoài ra bên mình cung cấp dịch vụ mở tài khoản thanh toán MIỄN PHÍ và phí duy trì chỉ là 500k so với 1 triệu của các ngân hàng khác.
Nếu các bạn/ anh chị có Nhu cầu thì liên hệ với mình theo số này nhé 0972.691.850 - Hoặc 04 3755 4303 (ext 202) nhé. Thanks

 

[ketoanly]

Ðề: Tờ khai thuế làm thiếu số trên hđ đầu vào

ai giải thích kỹ hơn giúp mình. Công ty mình kê khai theo tháng, giờ TK T4 mình nộp rồi và cũng đã hết hạn nộp, nhưng khi hạch toán mình phát hiện thuế Vat đầu vào của mình bị thiếu trên tờ khai chênh lệch với BCĐ phát sinh là 843đ. Thuế phải nộp NN trên tờ khai là 479.375đ, còn trên Bảng cân đối phát sinh là 478.532đ. Nếu mình nộp theo tờ khai thì sẽ nộp dư tiền thuế, và tờ khai điều chỉnh sẽ làm luôn trong t4 hay là làm trong t5 tới. Xin các cao nhân trợ giúp ạ

Cách đơn giản nhất bạn hãy hạch toán phần chênh lệch đó vào tài khoản 811 (vì số tiền không lớn và lại là nộp thừa nên sẽ không ai làm khó dễ bạn)
Theo tờ khai, số thuế phải nộp là: 479.375đ
Nhưng trên sổ sách lại là: 478.532đ tức là ít hơn 843đ => bạn thực hiện bút toán điều chỉnh (Đ/c số thuế GTGT phải nộp theo tờ khai tháng 4/2014)
Nợ TK 811: 843đ
Có TK 3331: 843đ

Khi nộp tiền thuế (theo số trên tờ khai):
Nợ TK 3331: 479.375đ
Có TK 111;112: 479.375đ

 

[huongamy85]

Ðề: Tờ khai thuế làm thiếu số trên hđ đầu vào

ôi thanks bạn nhiều nha, cái này mới giải tỏa khúc mắc trong lòng mình ^^