Tính thuế GTGT , Thuế TNDN , định khoản kế toán của công ty A
Công ty A có tình hình SX như sau
dv : triêu đồng)
1. Mua VL chính về và đưa vào SX 500 . Giâ chua có thúe GTGT
2. Mua VL phụ đưa vào SX 100. Giá chưa có GTGT
3. Chi phí tiền lương của CNV trực tiếp SX phải trả là 1000 trong đó: tiền thưởng 100 đã được ghi trong HĐ ld, chi tiền nghỉ mát 50 , chi tro cap kho khan 50
4. Trích khấu hao TSCĐ 50 . Trong đó trích khấu hao nhà trẻ 10
5. Lãi vay vốn SXKD vay của CN 1200 theo lãi xuất 1,5% tháng
6. Tổng CP khác chưa bao gom hội nghjij , lễ tân, tiếp khách 150 trong dó
- CP trang phục cho 1 CBCNV 1 năm là 7 , trong dó chi tiền mặt 3 ;chi hóa đơn 4
- Chi ủng hộ người nghèo cho UBND xã 40
7. Chi quảng cáo , lê tan, tiep khahcs , họi hop có hoa dơn chứng tu hơp phap 300 chiêm ty le 15%
8. Trong nam Cty A bán hàng doanh thu chu có thue GTGT : 4000
9. Thúe GTGT dau vao cua cong ty đeu có háo đơn hợp lý hơp lệ 200
10. Thu nhập khác đucợ chia sau thuế TNDN là 100
Tính thuế GTGT , Thuế TNDN , định khoản kế toán của công ty A
- Giả định nguyen vật liệu chính và phụ đều không tồn kho, đã đưa vào snar xuất và đã xuất bán hết
- các khoản mua vào , bán ra công ty đều thanh toán qua ngân hàng,, hàng bán ra chịu thuế suất thuế GTGT 10%
- Thuế suất thuế TNDN ấp dụng cho doanh nghiệp này là 25%
- Giả định số liệu trên của công ty cơ khí A trong năm thứ 5
- DN đã góp đủ vốn điều lệ , lãi suất ngân hàng nhà nước công bố tại thời điểm là 0.8%
Các bạn vào đây làm để mình xem sao!
Công ty A có tình hình SX như sau
dv : triêu đồng)1. Mua VL chính về và đưa vào SX 500 . Giâ chua có thúe GTGT
2. Mua VL phụ đưa vào SX 100. Giá chưa có GTGT
3. Chi phí tiền lương của CNV trực tiếp SX phải trả là 1000 trong đó: tiền thưởng 100 đã được ghi trong HĐ ld, chi tiền nghỉ mát 50 , chi tro cap kho khan 50
4. Trích khấu hao TSCĐ 50 . Trong đó trích khấu hao nhà trẻ 10
5. Lãi vay vốn SXKD vay của CN 1200 theo lãi xuất 1,5% tháng
6. Tổng CP khác chưa bao gom hội nghjij , lễ tân, tiếp khách 150 trong dó
- CP trang phục cho 1 CBCNV 1 năm là 7 , trong dó chi tiền mặt 3 ;chi hóa đơn 4
- Chi ủng hộ người nghèo cho UBND xã 40
7. Chi quảng cáo , lê tan, tiep khahcs , họi hop có hoa dơn chứng tu hơp phap 300 chiêm ty le 15%
8. Trong nam Cty A bán hàng doanh thu chu có thue GTGT : 4000
9. Thúe GTGT dau vao cua cong ty đeu có háo đơn hợp lý hơp lệ 200
10. Thu nhập khác đucợ chia sau thuế TNDN là 100
Tính thuế GTGT , Thuế TNDN , định khoản kế toán của công ty A
- Giả định nguyen vật liệu chính và phụ đều không tồn kho, đã đưa vào snar xuất và đã xuất bán hết
- các khoản mua vào , bán ra công ty đều thanh toán qua ngân hàng,, hàng bán ra chịu thuế suất thuế GTGT 10%
- Thuế suất thuế TNDN ấp dụng cho doanh nghiệp này là 25%
- Giả định số liệu trên của công ty cơ khí A trong năm thứ 5
- DN đã góp đủ vốn điều lệ , lãi suất ngân hàng nhà nước công bố tại thời điểm là 0.8%
Các bạn vào đây làm để mình xem sao!
Sửa lần cuối:
