Tiền ký quỹ phải làm sao?

[minhhieu84vt]

Cty mình tháng 4 ký hợp đồg với Cty A, và có Kỳ quỹ 50tr chuyển khoản vào Cty A thì mình phải định khoản làm sao
- lúc đầu mình ĐK là N112/C3311 (Cty A): 50tr
- như vậy mình thấy không ồn
vì cuối tháng 12/2009 Cty mình còn nợ Cty A : 309tr
nếu mình ĐK như vậy thì cuối năm cty mình chỉ nợ Cty A : 309tr-50tr=259tr vậy là ko khớp công nợ.
- mà số tiền ký quỹ này hàng tháng Cty a vẫn trả lãi và trừ tiền lãi đó vào công nợ để chốt ra số nợ cuối kỳ.
- bạn nào biết mình phải làm sao cho đúng chỉ giúp mình nha.cảm ơn nhiều

 

[Đình Phán]

Ðề: Tiền ký quỹ phải làm sao?

Cty mình tháng 4 ký hợp đồg với Cty A, và có Kỳ quỹ 50tr chuyển khoản vào Cty A thì mình phải định khoản làm sao
- lúc đầu mình ĐK là N112/C3311 (Cty A): 50tr
- như vậy mình thấy không ồn
vì cuối tháng 12/2009 Cty mình còn nợ Cty A : 309tr
nếu mình ĐK như vậy thì cuối năm cty mình chỉ nợ Cty A : 309tr-50tr=259tr vậy là ko khớp công nợ.
- mà số tiền ký quỹ này hàng tháng Cty a vẫn trả lãi và trừ tiền lãi đó vào công nợ để chốt ra số nợ cuối kỳ.
- bạn nào biết mình phải làm sao cho đúng chỉ giúp mình nha.cảm ơn nhiều

Số tiền ký quỹ sao ko cho vào 144
N144 50tr
C112 50tr
hàng tháng CÔng ty A trả lãi và trừ tiền lãi đó vào công nợ nên bạn hạch toán
N331.A ...
C515 ....
Cuối năm sẽ tập hợp lãi là bao nhiêu thì sẽ biết được phần còn nợ của Công ty A

 

[thuyhuynh_tg]

Ðề: Tiền ký quỹ phải làm sao?

Cty mình tháng 4 ký hợp đồg với Cty A, và có Kỳ quỹ 50tr chuyển khoản vào Cty A thì mình phải định khoản làm sao
- lúc đầu mình ĐK là N112/C3311 (Cty A): 50tr
- như vậy mình thấy không ồn
vì cuối tháng 12/2009 Cty mình còn nợ Cty A : 309tr
nếu mình ĐK như vậy thì cuối năm cty mình chỉ nợ Cty A : 309tr-50tr=259tr vậy là ko khớp công nợ.
- mà số tiền ký quỹ này hàng tháng Cty a vẫn trả lãi và trừ tiền lãi đó vào công nợ để chốt ra số nợ cuối kỳ.
- bạn nào biết mình phải làm sao cho đúng chỉ giúp mình nha.cảm ơn nhiều

Tiền ký quỹ đưa vào TK 144 nếu ngắn hạn, còn ký quỹ dài hạn thì đưa vào 244.
N144/244
C112

 

[minhhieu84vt]

Ðề: Tiền ký quỹ phải làm sao?

Dinhphan minh ko hiểu, bạn nói hàng tháng nhập lãi vào TK 515 là sao
-ý của mình la tiền lãi đó Cty A trừ thẳng vào công nợ luôn
vd: Tháng 11 Cty mình nợ TC 200tr, tiền lãi là 1tr, nhưng CTy A trừ thẳng vào và CTy mình chỉ còn nợ lại 199tr thôi, và mình chuyển khoản số tiền đó thôi, còn tiền ký quỹ thì vẫn giữ nguyên

 

[lolem08]

Ðề: Tiền ký quỹ phải làm sao?

Dinhphan minh ko hiểu, bạn nói hàng tháng nhập lãi vào TK 515 là sao
-ý của mình la tiền lãi đó Cty A trừ thẳng vào công nợ luôn
vd: Tháng 11 Cty mình nợ TC 200tr, tiền lãi là 1tr, nhưng CTy A trừ thẳng vào và CTy mình chỉ còn nợ lại 199tr thôi, và mình chuyển khoản số tiền đó thôi, còn tiền ký quỹ thì vẫn giữ nguyên

Uh Dinhphan định khoản đúng rùi đó bạn. Tiền lãi sẽ trừ thẳng vào công nợ ( Nợ 331.A) đồng thời đối ứng của nó là doanh thu hoạt động tài chính ( Có 515).

Theo Vd của bạn :
Nợ 331.A : 200
Có 515 : 1
Có 112 : 199


Còn ký quỹ bạn phải theo dõi :

Nợ 144 / 244
Có 112

Khi trừ ký quỹ vào nợ :

Nợ 331.A
Có 144/ 244

 

[minhhieu84vt]

Ðề: Tiền ký quỹ phải làm sao?

cho mình hỏi nếu tiền lãi Cty đã trừ thẳng vào công nợ rối thì mình ko cần ĐK TK 515 dc ko
khi cty mình chuyển khoản Tiền Nợ thì mình chỉ cần DK N331/C112 :200tr
làm như vậy được ko?

 

[Đình Phán]

Ðề: Tiền ký quỹ phải làm sao?

cho mình hỏi nếu tiền lãi Cty đã trừ thẳng vào công nợ rối thì mình ko cần ĐK TK 515 dc ko
khi cty mình chuyển khoản Tiền Nợ thì mình chỉ cần DK N331/C112 :200tr
làm như vậy được ko?

Nếu trừ thẳng vào công nợ rùi thì phỉ định khoản TK 515 chứ
N331
C515
ĐK mà bạn nói là trả nợ bằng tiền gửi ngân hàng rùi bạn à.

 

[minhhieu84vt]

Ðề: Tiền ký quỹ phải làm sao?

ý mình hỏi là tền lãi đó khi tổng kết công nợ CK thì con số chốt lại cuối cùng lả 199tr đã trừ tiền lãi rồi, cty mình chỉ cần trả nợ 199tr thôi và chuyển khoản qua ngân hàng đúng con số đó, bây jo xem như chỉ cần biết cty mình còn nợ số tiền đó thôi và ko cần biết là số tiền lãi kia, nên mình mới hỏi là mình trả nợ và lấy UNC DK N331/C112 xem như là xong,như vậy la ko dc sao?

 

[Đình Phán]

Ðề: Tiền ký quỹ phải làm sao?

ý mình hỏi là tền lãi đó khi tổng kết công nợ CK thì con số chốt lại cuối cùng lả 199tr đã trừ tiền lãi rồi, cty mình chỉ cần trả nợ 199tr thôi và chuyển khoản qua ngân hàng đúng con số đó, bây jo xem như chỉ cần biết cty mình còn nợ số tiền đó thôi và ko cần biết là số tiền lãi kia, nên mình mới hỏi là mình trả nợ và lấy UNC DK N331/C112 xem như là xong,như vậy la ko dc sao?

Cuối kỳ khi kết chuyển lãi để khấu trừ vào nợ thì sẽ hạch toán
N331
C515
số tiền nợ còn lại là 199tr, bây giờ công ty bạn chuyển khaỏn trả thì hạch toán
N331
C112
điều này là đúng

Mình lưu ý 1 điều là kiểu gì bạn cũng phải hạch toán N331/ C515 khi mà bạn kết chuyển lãi khấu trừ công nợ.
Nếu bạn đã hạch toán nghiệp vụ này rùi thì khi trả phần tiền 199tr còn lại bạn chỉ phải Đk N331/ C112 mà thôi.

 

[minhhieu84vt]

Ðề: Tiền ký quỹ phải làm sao?

mình hiểu rồi, cảm ơn các bạn nhiều nha