Tiền đặt cọc thuê văn phòng

[phuong016]

chào các bạn.
Mình có hai câu hỏi muốn hỏi các bạn.
1. Cty mình thuê văn phòng. và phải đặt cọc 3 tháng thì tiền đặt cọc này mình ghi sổ ntn?
2. Bên mình trả tiền thuê văn phòng bằng tiền mặt là 58,9tr. Vậy khoản này mình có đc khấu trừ thuế không? Điều kiện để đc khấu trừ thuế?
cảm ơn mọi người nhiu.

 

[quynhlien]

Ðề: Tiền đặt cọc thuê văn phòng

Bạn không nói rõ là tiền thuê nhà này hàng tháng chủ nhà có viết Hoá đơn cho bạn không, nếu không thi bạn không được cho vào chi phí đâu, Thuế kiểm tra sẽ loại bỏ ngay. CÒn nếu muốn lấy Hoá Đơn thì bạn mang hợp đồng thuê nhà ra Chi cục Thuế yêu cầu họ viết cho 1 Hoá đơn lẻ cho Coong ty của bạn, bạn phải nộp thuế GTGT đó, nếu bạn muốn viết Hoá đon thì ra Chi cục Thuế, họ sẽ hướng dẫn cụ thể hơn cho bạn.

 

[thanhhoa277]

Ðề: Tiền đặt cọc thuê văn phòng

nếu bạn muốn khấu trừ thuế thi phải có hóa đơn đó bạn a.cứ theo cách của bạn quỳnhlien là ổn rùi đó

 

[phuong016]

Ðề: Tiền đặt cọc thuê văn phòng

Bạn không nói rõ là tiền thuê nhà này hàng tháng chủ nhà có viết Hoá đơn cho bạn không, nếu không thi bạn không được cho vào chi phí đâu, Thuế kiểm tra sẽ loại bỏ ngay. CÒn nếu muốn lấy Hoá Đơn thì bạn mang hợp đồng thuê nhà ra Chi cục Thuế yêu cầu họ viết cho 1 Hoá đơn lẻ cho Coong ty của bạn, bạn phải nộp thuế GTGT đó, nếu bạn muốn viết Hoá đon thì ra Chi cục Thuế, họ sẽ hướng dẫn cụ thể hơn cho bạn.

Cty mình thuê văn phòng của doanh nghiệp. Trả tiền theo quý. Và có hóa đơn đỏ bình thường. Nhưng ý mình hỏi ở đây là bên mình trả bằng tiền mặt. Do vậy phần này có đc cho vào chi phí không? Và khi mình khai báo với cơ quan thuế có đc khấu trừ thuế không? nếu không đc khấu trừ thuế thì trên sổ sách sẽ phải ghi ntn phần khấu trừ?

 

[ketoantotbug]

Ðề: Tiền đặt cọc thuê văn phòng

1. Nếu có hóa đơn hợp lý thì bạn được đưa vào chi phí hợp lý
2. Nếu số tiền trên hóa đơn ( tính cả thuế) lớn hơn 20tr thì bạn phải thanh toán qua ngân hàng mới được khấu trừ thuế. Thanh toán bằng tiền mặt thì ko
3. Nếu số tiền trên hóa đơn bé hơn 20tr thì bạn được khấu trừ thuế (thanh toán bằng TM hay CK đều ok)
4. Trong trường hợp ko được khấu trừ thuế, thì phần thuế đó bạn được đưa vào giá tiền thuê nhà, và sau này vẫn được tính là chi phí hợp lý
Có gì ko hiểu cứ mail cho mình: ketoantotbug@yahoo.com
Chúc bạn thành công

 

[truc1702]

Ðề: Tiền đặt cọc thuê văn phòng

1. Cty mình thuê văn phòng. và phải đặt cọc 3 tháng thì tiền đặt cọc này mình ghi sổ ntn?
Theo mình thì:
Nếu hợp đồng thuê của bạn từ 1 năm trở xuống thì ghi nhận:
N144/ C111,112
Nếu hợp đồng thuê trên 1 năm thì hạch toán:
N244/C111,112

 

[duyen_hai_82]

Ðề: Tiền đặt cọc thuê văn phòng

chào các bạn.
Mình có hai câu hỏi muốn hỏi các bạn.
1. Cty mình thuê văn phòng. và phải đặt cọc 3 tháng thì tiền đặt cọc này mình ghi sổ ntn?

Ghi sổ: Nợ TK142
có TK111( dưới 20tr), TK112.

2. Bên mình trả tiền thuê văn phòng bằng tiền mặt là 58,9tr. Vậy khoản này mình có đc khấu trừ thuế không? Điều kiện để đc khấu trừ thuế? => bạn muốn được khấu trừ thuế thì điều kiện chủ nhà phải xuất hóa đơn tiền thuê nhà cho bạn. Trong trường hợp của bạn thì rõ ràng là chủ nhà không xuất hóa đơn thuê nhà vì bạn đã thanh toán bằng tiền mặt => công ty bạn không được khấu trừ thuế khoản này
cảm ơn mọi người nhiu.

 

[mickeynhi]

Ðề: Tiền đặt cọc thuê văn phòng

chào các bạn.
Mình có hai câu hỏi muốn hỏi các bạn.
1. Cty mình thuê văn phòng. và phải đặt cọc 3 tháng thì tiền đặt cọc này mình ghi sổ ntn?

Ghi sổ: Nợ TK142
có TK111( dưới 20tr), TK112.

2. Bên mình trả tiền thuê văn phòng bằng tiền mặt là 58,9tr. Vậy khoản này mình có đc khấu trừ thuế không? Điều kiện để đc khấu trừ thuế? => bạn muốn được khấu trừ thuế thì điều kiện chủ nhà phải xuất hóa đơn tiền thuê nhà cho bạn. Trong trường hợp của bạn thì rõ ràng là chủ nhà không xuất hóa đơn thuê nhà vì bạn đã thanh toán bằng tiền mặt => công ty bạn không được khấu trừ thuế khoản này
cảm ơn mọi người nhiu.

ủa? tại sao lại là 142? Mình nghĩ là 144 mới đúng chứ?
bạn có thể giải thích giùm mình đc hk?
thanks!

 

[ketoantotbug]

Ðề: Tiền đặt cọc thuê văn phòng

Mình nghĩ các bạn hiểu sai về khoản tiền đặt cọc rồi. Nó cam kết về việc thuê nhà theo như hợp đồng. Trong tiền thuê nhà ko bao gồm khoản này đâu. Các bạn có thể để ý trong các hợp đồng thuê nhà. Bạn Phương016 ko nói rõ HĐ quy định ntn nên gây tranh cãi. Bạn Phương cần cho mọi nguời biết tiền đặt cọc này là như thế nào nhé
ủa? tại sao lại là 142? Mình nghĩ là 144 mới đúng chứ?
142 hay 242 đều ko đúng, vì đó là chi phí trả trước, tài khoản này phản ánh tiền thuê nhà là chính xác thôi
144 thì theo QĐ 48 ko có, chỉ có 244 thôi. Nếu thời gian thuê nhà theo HĐ trên 1 năm, tiền đặt cọc được hoàn lại sau khi trả nhà thì bạn có thể đưa vào 244.
Mình thấy nhiều người đưa vào 1388, mình cũng đưa vào 1388 và ko thấy thuế nói gì khi quyết toán thuế

 

[kimbinh093]

Ðề: Tiền đặt cọc thuê văn phòng

chào các bạn.
Mình có hai câu hỏi muốn hỏi các bạn.
1. Cty mình thuê văn phòng. và phải đặt cọc 3 tháng thì tiền đặt cọc này mình ghi sổ ntn?
2. Bên mình trả tiền thuê văn phòng bằng tiền mặt là 58,9tr. Vậy khoản này mình có đc khấu trừ thuế không? Điều kiện để đc khấu trừ thuế?
cảm ơn mọi người nhiu.

Chào phuong
1. Cty mình thuê văn phòng. và phải đặt cọc 3 tháng thì tiền đặt cọc này mình ghi sổ ntn?
-Khi đặt cọc thuê VP:
Nợ 142 or 242
Nợ 133 (nếu có)
Có 111
-Định kỳ phân bổ chi phí trả trước vào CF sxkd
Nợ 642
Có 142
2. Bên mình trả tiền thuê văn phòng bằng tiền mặt là 58,9tr. Vậy khoản này mình có đc khấu trừ thuế không? Điều kiện để đc khấu trừ thuế?
Khoản này bạn không được khấu trừ thuế roài. Vì hàng hóa dịch vụ mua vào từng lần theo hóa đơn từ 20 triệu đồng (giá đã có thuế GTGT) nếu không có chứng từ thanh toán qua NH thì không được khấu trừ, hoàn thuế GTGT.

 

[trinhdanhhoa]

Ðề: Tiền đặt cọc thuê văn phòng

Không hạch toán khoản đặt cọc đó vào 142 hay 242 được. đặt cọc để đảm bảo cho giao kèo trong hợp đồng.

-Hạch toán
N 144/C 111/112
-Thanh toán tiền thuê:
N 642
N 133
C 111,112

Nếu là cty chuyên cho thuê nhà thì phải có chứng từ thanh toán qua ngân hàng. Còn trả tiền cho cá nhân cho thuê nhà thì không cần phải thanh toàn qua NH vì 2 bên dắc nhau ra thuế, cắn cứ vào hợp đồng xuất hóa đơn tại chỗ,

 

[kimchi9005]

Ðề: Tiền đặt cọc thuê văn phòng

Chào phuong
1. Cty mình thuê văn phòng. và phải đặt cọc 3 tháng thì tiền đặt cọc này mình ghi sổ ntn?
-Khi đặt cọc thuê VP:
Nợ 142 or 242
Nợ 133 (nếu có)
Có 111
-Định kỳ phân bổ chi phí trả trước vào CF sxkd
Nợ 642
Có 142
2. Bên mình trả tiền thuê văn phòng bằng tiền mặt là 58,9tr. Vậy khoản này mình có đc khấu trừ thuế không? Điều kiện để đc khấu trừ thuế?
Khoản này bạn không được khấu trừ thuế roài. Vì hàng hóa dịch vụ mua vào từng lần theo hóa đơn từ 20 triệu đồng (giá đã có thuế GTGT) nếu không có chứng từ thanh toán qua NH thì không được khấu trừ, hoàn thuế GTGT.

1- tiền cọc không phải là chi phí và được trả lại khi kết thúc hợp đồng nên hạch toán 144;244 và không hạch toán 142,242 để phân bổ định kỳ , nếu những kỳ cuối hai bên muốn đối trừ công nợ bằng khoản tiền cọc này thì lập biên bản đối trừ công nợ có xác nhận của hai bên.
2- Chi phí thuê nhà hàng tháng thì hạch toán chi phí tương ứng :642,641,627
nếu gí trị viết hóa đơn >20tr/1hóa đơn thì chỉ được khấu trừ thuế VAT đầu vào(nếu có) khi chuyển tiền thanh toán qua ngân hàng, nếu không thanh toán qua ngân hàng thì tính toàn bộ giá trị hóa đơn vào chi phí.

 

[huongpham230]

Ðề: Tiền đặt cọc thuê văn phòng

chào các bạn.
Mình có hai câu hỏi muốn hỏi các bạn.
1. Cty mình thuê văn phòng. và phải đặt cọc 3 tháng thì tiền đặt cọc này mình ghi sổ ntn?
2. Bên mình trả tiền thuê văn phòng bằng tiền mặt là 58,9tr. Vậy khoản này mình có đc khấu trừ thuế không? Điều kiện để đc khấu trừ thuế?
cảm ơn mọi người nhiu.

Bạn à khoản này có hợp đồng và hoá đơn VAT bình thường chứ, Bạn vẫn hạch toán là
Nợ TK 331
Có TK 111
Khi nào có hoá đơn bạn ĐK
Nợ TK 142 (1 năm tài chính)
Nợ TK 1331
Có TK 331
Hàng tháng bạn phân bổ bình thường
Nợ TK 642
Có TK 142 (1 năm tài chính)
thế thui
Nhưng bạn à số tiền nhiều như thế phải chuyển khoản chứ trả bàng tiền mặt thì không được khấu trừ đâu. các HĐ > 20 tr nếu ko chuyển khoản thì tiền thuế bạn nên cho và cp vì khoản đo ko được khấu trừ đâu bạn ạ.
Nếu có thể bạn chia nhỏ tiền đặt cọc đó làm 3 lần chẳng hạn thì hóa đơn đó được chấp nhận nhưng điều khoản thanh toán đó phải được ghi roc trong hợp đồng nhé bạn.
Ai có ý kiến khác không nêu lên để cả nhà cũng tham khảo nhé