Ðề: thủ quỹ cần giữ những chứng từ nào???
Em mới làm thủ quỹ cho 1 cty nên chưa rõ cần giữ những chứng từ nào và cần có những loại sổ sách gì, mong các tiền bối giúp em với!!!!
Làm thủ quỹ, bạn làm các công việc sau:
- Căn cứ vào chứng từ thu chi có đủ chữ ký của GĐ, KTT ( nói vậy thôi chứ có khi thiếu vẫn tiến hành thu chi) để thu tiền, chi tiền.
Đối với phiếu thu thì trả lại cho người nộp 1 liên.
Lấy số liệu trên phiếu thu, phiếu chi để ghi vào sổ quỹ tiến mặt. Cuối ngày rút số dư, xem tiền thực tế có sai sót không để điều chỉnh.
Vài ngày,hoặc theo qui định đối chiếu với kế toán và trả chứng từ thu chi (đã vào sổ) cho kế toán.
- Một số cty có tình trạng chi ứng tiền nhưng chưa lập phiếu chi, bạn phải giữ giấy tạm ứng thật kỹ, vì số tiền ứng không được ghi vào sổ quỹ của thủ quỹ và sổ kế toán nên đó là tiền của bạn, mất chứng từ đó bạn là mất tiền. Kỹ hơn nữa, bạn mở sổ tay ghi chép các khoản này, khi nào người ứng thanh toán, nhớ trừ tiền ứng và xoá số tiền trong sổ tay theo dõi này.