Thông báo phát hành hóa đơn quên gửi mẫu

[tranghuynh06]

Chào mọi người! mọi người giúp em với.
Công ty em đã gửi thông báo phát hành hóa đơn qua mạng nhưng quên gửi Mẫu cho chi cục thuế. ( Hóa đơn xuất khẩu phát hành lần đầu).
Như vậy được xem như chưa hoàn thành thông báo phát hành hóa đơn đúng không ạ?
Hiện tại em đã sử dụng được 2 số.
Giờ em phải làm gì với cơ quan thuế? có bị phạt không ạ?

 

[chiem]

Ðề: Thông báo phát hành hóa đơn quên gửi mẫu

Cty mình cũng quên chưa thông báo đấy, (Kế toán mới đi làm chưa biết luật)
Cty mới vừa sử dụng được một số, bên mua họ vừa kê VAT nộp báo cáo rồi!
Thấy bảo theo luật bị phạt từ 6triệu đến 20triệu
Lỗi do KẾ toán làm sai nên chịu trừ vào lương, mà em nó vừa mới đi làm đã bị phạt như vậy thì hết ăn tết mất.
Các bác giúp cho với, có cách nào sửa chữa không ah?

VD Có thể xin bên mua gửi lại hóa đơn, làm biên bản hủy (hủy do ghi sai ngày), và nhờ bên mua tháng sau kê VAT điều chỉnh giảm (giảm hóa đơn hủy) được không ah?
Khi nào mình thông báo phát hành hóa đơn xong sẽ viết hóa đơn mới trả bên mua sau được không ah?

 

[chiem]

Ðề: Thông báo phát hành hóa đơn quên gửi mẫu

Mình đi hỏi dc 1 bác trả lời như sau, đưa lên cùng tham khảo nhé:
Vấn đề thuế GTGT có thể đọc theo thông tư mới nhất là TT65.2013/TT-BTC bổ sung cho TT06.2012.

Còn vấn đề hóa đơn thì liên quan đến TT153.2010. và TT 64.2013/TT-BTC quy định cụ thể về những vấn đề đó.

có thể rõ hơn như sau:

1. Vấn đề không thông báo PHHĐ mà đã xuất hóa đơn sẽ liên quan đến cả bên mua và bán vì hóa đơn đó được xem như bất hợp pháp. Việc nhờ cán bộ phòng 1 cửa đẩy ngày nộp lên là có thể nhưng làm dối(nhưng đây là cách tốt nhất với người thường - chi phí bao nhiêu còn phụ thuộc vào mối quan hệ và ngày đẩy lên cách có xa hay không. Vì ngày càng cách xa đơn vị bị phạt càng nặng thì họ cũng sẽ lấy càng nhiều - thường là 30-50% khung phạt)

Vì thế mình nghĩ bạn nên đàm phán với bên mua để làm biên bản hủy hóa đơn và lập lại hóa đơn mới sau khi ra thông báo phát hành hóa đơn (phải xuất hóa đơn sau ít nhất 5 ngày kể từ ngày ra thông báo bạn nhé). Việc này cũng có ảnh hưởng đến bên họ vì có thể ảnh hưởng đến phần vat phải nộp. Tuy nhiên vì lý do hóa đơn bên bạn chưa thông báo phát hành nên họ sẽ bị phạt 1 lần số thuế vat, bị loại ra khỏi chi phí...nên có thể họ sẽ chấp thuận phương án này nếu không ảnh hưởng gì đế số vat phải nộp. Tuy nhiên nếu làm theo phương án này thì bên bạn cũng vẫn phải làm lại biên bản thanh lý hợp đồng in hóa đơn và giao hóa đơn trong vòng 10 ngày trước ngày nộp thông báo PHHĐ.

Theo quy định trong vòng 10 ngày kể từ ngày nhận hoá đơn từ cty in cty bạn phải làm thông báo phát hành gửi CQ thuế. Giờ bạn lùi ngày ra tbph thì bạn tự tính lùi ngày lại để làm biên bản thanh lý hợp đồng in với cty in chứ không phải là hủy cả cuốn hoá đơn.

Từ t07/2013 những doanh nghiệp có doanh thu < 2 tỷ/tháng có thể lựa chọn hình thức kê khai vat theo quý.
Vậy bạn cân nhắc cho kỹ nhé!

----

2. Hóa đơn bán ra, đã hủy mà nếu không có bên nào lập tờ khai những hóa đơn hủy thì đều đưa vào xóa bỏ hóa đơn cũng không cần làm biên bản đâu bạn. Còn nếu đã kê khai vat thì phải có biên bản hủy hóa đơn bạn ạ.