Thắc mắc về định khoản thuế GTGT

[ngoclan_002]

em muốn hỏi diễn đàn là định khoản này đúng ko ạ? hàng tháng phải định khoản thuế GTGT là:
-Đầu vào :Nợ 1331/Có 111:5tr
- Đầu ra :Nợ 511/Có 33311 :7tr
- Cuối tháng k/c : Nợ 33311/Có 1331: 5tr
Nếu vd trong T3 kê khai TGTGT có một vài HĐ GTGT đầu vào của T2 do chưa thanh toán nên T mới về.Thì kê khai những HĐ này vào T3 là đúng rùi.Nhưng em muốn hỏi là về định khoản thì những HĐ T2 bị sót này sẽ định khoản trong T3 or T2 ạ??( cty em cuối năm mới định khoản 1 lấn chứ k định khoản hàng tháng)??Nếu Đk trong T2 thì phần thuế GTGT của T3 có bị chênh lệch với số thuế GTGT thực tế được khấu trừ trong T3 ko ạ???

 

[hoangdebmt]

Ðề: Thắc mắc về định khoản thuế GTGT

Tại sao đầu ra: Nợ 511/ Có 33311 đc. Chắc bạn nhầm đúng ko?
Còn định khoản thì vào tháng nào bạn thu thập chứng từ lđể lên sổ sách và làm b/c thuế thì ĐK vào tháng đó.

 

[trinhdanhhoa]

Ðề: Thắc mắc về định khoản thuế GTGT

Bạn làm cách nào cũng được cả. Phần chênh lệch trên sổ sách và trên tờ khai là giải thích được thì chẳng sao cả.
-----------------------------------------------------------------------------------------

em muốn hỏi diễn đàn là định khoản này đúng ko ạ? hàng tháng phải định khoản thuế GTGT là:
-Đầu vào :Nợ 1331/Có 111:5tr
- Đầu ra :Nợ 511/Có 33311 :7tr
- Cuối tháng k/c : Nợ 33311/Có 1331: 5tr
Nếu vd trong T3 kê khai TGTGT có một vài HĐ GTGT đầu vào của T2 do chưa thanh toán nên T mới về.Thì kê khai những HĐ này vào T3 là đúng rùi.Nhưng em muốn hỏi là về định khoản thì những HĐ T2 bị sót này sẽ định khoản trong T3 or T2 ạ??( cty em cuối năm mới định khoản 1 lấn chứ k định khoản hàng tháng)??Nếu Đk trong T2 thì phần thuế GTGT của T3 có bị chênh lệch với số thuế GTGT thực tế được khấu trừ trong T3 ko ạ???

Kiểm tra hạch toán phần màu đỏ

 

[NICEDAYS]

Ðề: Thắc mắc về định khoản thuế GTGT

Thuế đầu ra
Nợ 131
Có 511
Có 3331

 

[ngoclan_002]

Ðề: Thắc mắc về định khoản thuế GTGT

cảm ơn anh chị nhùi nha. đúng là em có ghi nhầm phần định khoản đầu ra
ĐK đúng là: Nợ 111/Có 511, 33311 đúng ko ạ??
Nhưng em muốn hỏi là phần k/c thuế GTGT hàng tháng có phải là Nợ 33311/ Có 1331, Còn phần thuế đầu ra 33311 vẫn treo ở đó hay có kết chuyển về 3331 ko ạ??
Mong anh chị nói chi tiết cho em phần định khoản thuế GTGT trong 1 tháng bao gồm đầu vào, đầu ra và khi nộp thuế GTGT hàng tháng với ạ??

 

[linhnhat166]

Ðề: Thắc mắc về định khoản thuế GTGT

Cuối mỗi tháng bạn kết chuyển số thuế GTGT đã được khấu trừ trong tháng:
Nợ 3331/ Có 1331 . Nếu 1331>3331 Số dư còn lại của Tk 1331 sẽ được thể hiện trên BCĐSPS hoặc sổ cái và tiếp tục chuyển sang tháng sau. Còn Nếu 3331>1331, Thì bạn phải nộp thuế GTGT
Nợ 3331/ Có 1111,112...
Chúc bạn thành công! Nick: linhnhat166

 

[daothitho]

Ðề: Thắc mắc về định khoản thuế GTGT

tôi hiểu ý bạn hỏi rồi, theo tôi nghĩ thì bạn kê vào bảng kê khai thuế vat được khấu trừ ở tháng nào thì sẽ định khoản 1331 vào tháng đó. bởi vì nếu như kê ở tháng 3 mà lại định khoản ở tháng 2 thì sẽ có 1 khoản chênh lệch so với tờ khai, thế là không hợp lý rồi.
Chúc bạn thành công

 

[ngoclan_002]

Ðề: Thắc mắc về định khoản thuế GTGT

Nhưng em thấy hàng thàng mà chuyển hết 1331 về 33311 thì phần dư sẽ nằnm bên TK 33311 chứ bên TK 1331 đâu còn số dư nữa. Em vẫn thấy khó hiểu quá. Anh chị có thể cho em con số Ví dụ cụ thể để em hiểu thêm được không ạ??

 

[trinhdanhhoa]

Ðề: Thắc mắc về định khoản thuế GTGT

tôi hiểu ý bạn hỏi rồi, theo tôi nghĩ thì bạn kê vào bảng kê khai thuế vat được khấu trừ ở tháng nào thì sẽ định khoản 1331 vào tháng đó. bởi vì nếu như kê ở tháng 3 mà lại định khoản ở tháng 2 thì sẽ có 1 khoản chênh lệch so với tờ khai, thế là không hợp lý rồi.
Chúc bạn thành công

ăn nói vớ vấn. Việc chênh lệch giữa tờ khai với sổ sách là quá bình thường với kế toán quan trọng có biết tại sao không.

 

[hgiang187]

Ðề: Thắc mắc về định khoản thuế GTGT

theo tôi nghĩ thì hàng tháng khi bạn lập tờ khai thuế thì củng nên làm sổ thuế đầu vào và đầu ra. sau đó kết chuyển Nợ TK333/Có TK133 để đối chiếu số liệu.

 

[nhunghung]

Ðề: Thắc mắc về định khoản thuế GTGT

Cho minh hỏi luôn với : Khi nhập khẩu thì được miễn các lạoi thuế giờ cty mình thanh lý thì phải nộp thuế GTGT, và thuế nhập khẩu phần giá trị còn lại vậy giờ mình phải hạch toán như thế nào?
Khi nhận được thông báo nộp thuế của hải quan báo về mình đã hạch toán như thế nào nữa ? các bạn giúp mình. Thanks các bạn.