Thắc mắc khi làm báo cáo tài chính??? gấp!!!!

[dong_k26]

Gấp gấp,Thắc mắc khi làm báo cáo tài chính??? gấp!!!!

Chào cả nhà, e có 2 vấn đề đag vướng mắc, cả nhà cho e hỏi chút.
1- Do k hiểu biết nên giám đốc cty dùng UNC chuyển tiền từ TK công ty sang TK cá nhân của GD và nhân viên, nội dung UNC ghi là:thanh toán tiền lương, thanh toán tiền hàng, ứng trc tiền hàng....để xử lý trường hợp này, e có tham khảo ý kiến trên web, và một số ng làm thực tế, mọi ng nói là cho vào 141 rồi hoàn ứng:
Nợ 141/Có 112
Nhưng e thấy, nếu hạch toán vào 141, rồi dùng 141 đó đi mua hàng, hay thanh toán lương theo như nội dung của UNC thì khi lên báo cáo lưu chuyển tiền tệ, sẽ k phản ánh đc các khoản chi mà mình dùng 141 để chi:
Nợ 156, Nợ 133/ Có 141
Nợ 642/Có 141
Nợ 211/Có 141
vậy phải xử lý trường hợp này thế nào?
2- Cty có 2 tài khoản ngân hàng, TK VND và TK USD, vậy khi hạch toán các khoản chuyển từ TK USD sang TK VND, mình dùng tỷ giá ghi sổ và tỷ giá thực tế để hạch toán hay chỉ dùng tỷ giá thực tế thôi, và cuối năm hay cuối tháng mình lại phải đánh giá lại chênh lệch tỷ giá???
E đag cần gấp để làm BCTC, cả nhà ai biết thì jup e với nha, thanks cả nhà nhiều !!!

 

[ubn_love]

Ðề: Gấp gấp,Thắc mắc khi làm báo cáo tài chính??? gấp!!!!

Chào cả nhà, e có 2 vấn đề đag vướng mắc, cả nhà cho e hỏi chút.
1- Do k hiểu biết nên giám đốc cty dùng UNC chuyển tiền từ TK công ty sang TK cá nhân của GD và nhân viên, nội dung UNC ghi là:thanh toán tiền lương, thanh toán tiền hàng, ứng trc tiền hàng....để xử lý trường hợp này, e có tham khảo ý kiến trên web, và một số ng làm thực tế, mọi ng nói là cho vào 141 rồi hoàn ứng:
Nợ 141/Có 112
Nhưng e thấy, nếu hạch toán vào 141, rồi dùng 141 đó đi mua hàng, hay thanh toán lương theo như nội dung của UNC thì khi lên báo cáo lưu chuyển tiền tệ, sẽ k phản ánh đc các khoản chi mà mình dùng 141 để chi:
Nợ 156, Nợ 133/ Có 141
Nợ 642/Có 141
Nợ 211/Có 141
vậy phải xử lý trường hợp này thế nào?
E đag cần gấp để làm BCTC, cả nhà ai biết thì jup e với nha, thanks cả nhà nhiều !!!

1. UNC chuyển tiền vào TK của giám đốc hay NV đều dc, phần nội dung chỉ cần ghi "rút TGNH nhập quỹ". Bạn hạch toán toán Nợ 111/có 112. Cty mìh vẫn làm thế để hạn chế việc mang nhiều tiền khi lưu thông trên đường.

 

[dong_k26]

Ðề: Gấp gấp,Thắc mắc khi làm báo cáo tài chính??? gấp!!!!

Nếu trên UNC viết là" rút TGNH nhập quỹ" thì lại đơn giản, k fai suy ngĩ, vấn đề là UNC lại đi viết là: thanh toán tiền hàng, tt tiền lương, ứng trc tiền hàng....nên bjo mới khó xử lý, hix
cả nhà có ai biết chỉ e với, huhu

 

[mariado]

Ðề: Thắc mắc khi làm báo cáo tài chính??? gấp!!!!

Theo mình thì căn cứ nội dung trên UNC mà định khoản thui bạn,
thanh toán lương thì ghi 334
Thanh toán tiền hàng, ứng trước tiền hàng thì 331 (bạn chỉ cần theo dõi trả bao nhiêu, ứng bao nhiêu)

 

[Mthanhhue]

Ðề: Thắc mắc khi làm báo cáo tài chính??? gấp!!!!

Mình cũng nghĩ như bạn Mariado, Thanh toán lương thì hạch toán vào 334, thanh toán tiền hàng thì hạch toán vào 331...

 

[thienkhanh19]

Ðề: Thắc mắc khi làm báo cáo tài chính??? gấp!!!!

Thanh toán lương thì không sao nhưng thanh toán tiền hàng sao lại chuyển vào TK của sếp, nhân viên??? Trong hợp đồng mua bán hàng hóa đã ghi rõ số TK khách hàng mà.

 

[_giotnang_]

Ðề: Thắc mắc khi làm báo cáo tài chính??? gấp!!!!

mình cũng nghĩ vậy cho vào TK 141 rùi hoàn ứng chuyền tiền ngược lại từ TK cá nhân sang tk công ty

 

[dong_k26]

Ðề: Thắc mắc khi làm báo cáo tài chính??? gấp!!!!

hix, tất nhiên thanh toán tiền hàng thì phải trả cho khah hàng, nhưng do k hiểu biết, nên giám đốc đã chuyển tiền vào TK cá nhân, và nội dung ghi trong UNC thì chỉ là ghi cho đầy đủ( Nguyên tắc ghi UNC là k đc để chống phần nội dung) thế nên bjo kế toán hạch toán mới khó. k thể cho vào 331 đc. haizzzz

 

[huyen122]

Ðề: Thắc mắc khi làm báo cáo tài chính??? gấp!!!!

mình nghĩ nếu trên UNC ghi ntn bạn hạch toán như thế:
- TH thanh toán lương: trên bảng lương bạn gq sao cho lương của GĐ(nếu k pải là CT tư nhân và GĐ CT TNHH MTV) khớp với tiền trả trên UNC(nhưng để ý khoản thuế TNCN)
- TH thanh toán tiền hàng hay ứng trước tiền hàng: vẫn có thể coi người đi mua hàng nhận để chi trả cho người bán hàng nếu hoá đơn dưới 20tr --> vì vậy bạn cứ cho vào TK 331 hoặc 141 cũng đc và hoàn ứng đầy đủ chứng từ mua hàng và chi phí mua HH nhập kho.
Nếu xét cho hợp lý hợp lệ trong TH gỡ rối này thì mình nghĩ k thể trọn vẹn như ý được, bạn có thể giải trình với CB thuế nội dung như vậy theo mình là hợp lý, với lý do: không muốn cầm tiền đi đường để mua HH nên chuyển vào TK cá nhận sd cho tiện và tránh rủi ro, tuy nhiên nd ghi chung chung là TT tiền haàng mà k nêu rõ là TT cho NCC nào thì vẫn có thể nói là do hiểu đơn giản là sd số tiền đó để ứng trước tiền hàng cho NCC, hay TT tiền hàng cho NCC.... chắc CB thuế sẽ bỏ qua thôi miễn là hoá đơn ctừ ok, hợp lệ, hợp lý, hợp pháp, có thực

 

[hongsonvn]

Ðề: Thắc mắc khi làm báo cáo tài chính??? gấp!!!!

Tớ vẫn làm:
Nợ 1388/Có 1121
Sau đó làm bút toán: Nợ 1111/Có 1388
Không ảnh hưởng đến chi phí, doanh thu, không phải công ty nhà nước thì chả có vấn đề gì cả.

 

[manhphamvan]

Ðề: Gấp gấp,Thắc mắc khi làm báo cáo tài chính??? gấp!!!!

Bạn nên làm như sau:
Tất cả đều tập hợp vào TK 141 là đúng nhưng mỗi loại mang một ý khác nhau: Nợ TK 141/Có TK 112.
Sau một thời gian khi tập hợp được chứng từ thì thu các khoản ấy lại bằng tiền mặt (Hoàn ứng): Nợ TK 111/Có TK 141.
Căn cứ vào các hóa đơn chứng từ, bảng thanh toán lương ... rồi thanh toán tiền ấy ra: Nợ TK331; 334; 641; 642.../Có TK 111
(Lưu ý các hóa đơn trên 20tr lại phải thanh toán qua NH)

 

[luckystar220]

Ðề: Thắc mắc khi làm báo cáo tài chính??? gấp!!!!

Mình nghĩ làm theo huyen122 là hợp lý, vừa dễ diễn giải trên BCTC và CB thuế hỏi cũng có thể châp nhạn dc